公司治理结构内部控制测试表.docx

公司治理结构内部控制测试表项目是否不适用评述索引号1.公司是否已按有关规定建立和健全了组织机构？2.公司是否具有健全的股东大会、董事会、监事会议事规则？该议事规则是否符合法律、法规和中国证监会的有关规定？3.公司的业务是否独立于股东单位及其他关联方？4.公司的资产是否独立完整？5.公司是否具有独立完整的供应、生产、销售系统？6.如供应、生产、销售环节以及商标权等在短期内难以独立，公司与控股股东是否以合同形式明确双方的权利义务关系，价格是否公允？7.是否不存在控股股东违规占用（包括无偿占用和有偿使用）公司的资金、资产及其他资源的情况？8.公司的人员是否独立？机构是否独立？9.是否不存在“两块牌子、一套人马”，混合经营、合署办公的情况？10.公司董事长是否不由主要股东或控股股东法定代表人兼任？11.公司经理、副经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员是否在本单位领取薪酬？是否不在股东单位兼职？12.公司是否设立了独立的财务会计部门，是否建立了独立的会计核算体系和财务管理制度？13.公司是否独立在银行开户，是否不存在与控股股东共用银行账户的情况？14.公司是否存在将资金存入控股股东的财务公司或结算中心账户的情况？15.公司是否依法独立纳税？