房地产出纳岗位职责解析.docx
篇一：房地产企业出纳员岗位职责房地产企业出纳员岗位职责、岗位名称：出纳员职责阐明：()办理现金收付和银行结算业务；严格按照国家有关现金管理和银行结算制度口勺规定，根据有关人员审核签章的收、付款凭证，进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必须通过会计主管人员、企业领导审核签章，方可办理。收付款后要在收付款凭证上签章；(二)库存现金不得超过银行核定的!险恶，超过部分要及时存入银行。不得以白条抵充库存现金，更不得任意挪用现金；()严格控制签发空白支票；如因特殊状况确需签发不填写金额U勺转账支票时，必须在支票上写明，收示单位名称、款项用途、签发口期、规定限额的!报销期限，并由使用支票人在支票登记簿上签章。逾期未用曰勺空白转账支票，要及时收回注销。不得将空白支票交给其他单位或个人签发。对于填写错误的支票，必须加盖作废戳记，与存根一并保留。支票遗失时，要立即向银行办理挂失手续；（四）编制和保管会计记账凭证；根据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的内容必须填齐，附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必须清晰、工整并对的使用会计科目。要妥善保管会计凭证,应按编号次序，折叠整洁，按月装订成册，加盖封面、封底、盖章归档；五）登记现金和银行存款日志账；1、根据记账凭证，逐笔按次序登记现金和银行存款日志账，做到日清日结。现金的账面余额要同步及库存现金查对相符。银行U勺账面余额要及时与银行对帐单查对，月末要编制银行存款余额调整表，使帐面余额与对帐单上余额调整相符，对于未达帐项要及时查询，要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算；2、出纳员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作；（六）保管库存现金和多种有价证券；对于现金和多种有价证券，要保证其安全和完整无缺，如有短缺，要负责赔偿,保险箱密码要保密，保管好钥匙，不得转交他人;（七）保管有关地税、国税的计算机代码因帐、空白收据和支票；出纳员印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。签发支票所使用日勺多种印章；财务章、法人印章由财务经理负责保管。对于空白收据和空白支票须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。（八）完毕领导交办的其他工作。三、直接上级财务部经理篇二：房地产企业财务部会计岗位职责房地产企业财务部会计岗位职责岗位名称：财务部会计-、职责阐明（一）按照企业会计准则、企业财务通则、企业会计制度及会计科目使用规范的规定处理会计帐务；（二）设准时间和程序做好会计账务和企业费用报销的审核工作；（三）设置和登记总帐和各类明细账，并编制各类报表；1、编制总长科目余额表，并与有关明细账查对，保证帐帐相符;2、编制会计报表。多种会计报表要做到数字真实，计算精确，内容完整，并及时报送政府有关部门；3、各类帐户设置应做到齐全、明晰、同步设置和登记固定资产明细表；（四）会同其他部门定期进行财产清查，及时清理往来帐。1、根据我司财务管理制度，负责设计下发清查明细表，定期组织对固定资产、低值易耗品、库存商品和物资、应收帐款、银行存款和现金进行盘点清查；2、对盘盈、盘亏、报废毁损、坏帐损失，应查明原因，分清责任，专题汇报。按规定的审批权限进行会计处理；（五）编制和保管会计凭证及报表。负责编制企业I1勺转账凭证、记账凭证并分月编号，做到规范化，每月结束，要整顿会计凭证和资料,集中保管，年终办完财务决算后，应将整年的会计资料搜集齐全，整顿清晰，分类排列，以便查阅。需要归档的会计资料,应按有关规定及时归档；（六）负责控制财务收支不突破资金计戈Ij,费用支出不突破规定的范围;（七）会同有关部门确定固定资产管理、材料管理、资金管理与核算的各项管理规定及实行措施。对于固定资产、商品、材料、值易耗品等的转移、领退和保管，都要会同有关部门制定手续制度，明确责任；（八）负责成本核算和利润核算；1、确定我司成本核算措施，编制成木、费用计划，加强成本管理股）基础工作，核算成本和费用；2、编制成本、费用报表，编制利润计划，办理销售款项的结算业务，负责销售利润的明细核算。3、对的计算销售收入、成本费用、税金和利润及其他各项收支。（九）负责与银行、税务、记录、财政等有关部门的J沟通及协调工作，准时参与税政培训。（十）完毕领导交办时其他工作。三、直接上级-财务部经理篇三：房地产出纳岗位职责.出纳工作的详细流程硼纳的工作。办理银行存款和现金领取。负责支票，汇票，发票，收据管理。做银行账和现金账，并负责保管财务章。负责报销差旅费的工作。?员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。?员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在支付证明背面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后由总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳予以报销。员工工资的发放。颔金管理，现金库存不超限额，不违反规定大额使用现金，登记现金日志账觎金收付。现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由负责人负责。现金一经付清，应在原单据上加盖''现金付讫章。多付或少付金额，由负责人负责。把每日收到的现金送到银行。斯得''坐支。每日做好平常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。一般不办理大面额现金In1支付业务，大额支付用转账或汇兑手续。特殊状况需审批。员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，同意并用借支单借款。若无同意借款，引起纠纷，由负责人自负。艮行账处理。登记银行日志账时先分清账户，防止张冠李戴。开汇兑手续。每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计理解企业资金运作状况，以调度资金.每日下班之前填制结报单。保管好多种空白支票，不得随意乱放。企业账务章平时由出纳保管。每日下班后上交账务章。艮销审核。在支付证明单上经办公与否签字。若无，应补。附在支付证明单后的原始票据与否有涂改。若有，问明原因或不予报销。正规发票与否与收据混贴。若有，应分开贴。支付证明单上填写的项目与否超过3项。若超过，应重填。大、小写金额与否相符。若不相符，应改正重填。报销内容与否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。支付证明单上与否有总经理签字。若无，不予报销。网二现金支票去银行提现(尽量不要超过5万例9OOO就可以T9否则要扣手续费但要看各银行H勺规定不样O在办理各项手续之前假如清晰流程最佳留下银行柜Zx电脑征询下)O左小票给会计做帐O2.企业有要付工程款或其他款项提供T企业银行帐号口勺9开转帐支票(附转帐票进帐单)去银行汇出进帐单第联银行盖章收回并附上转帐支票左边小票交会计做帐O3 .负每日平常报销审核原始凭证的真实性、金额H勺确性见主管领导签字后付款盖上现金付做仔细点最佳是刻枚领款人签名勺印有时报销人和领款人是不致H勺O)4 .次月初去行领取银行余额对帐单O5 .每月待介计做完凭登记现金日志帐及银行0志帐如银行日志与银行余额对帐单不符9填写W余额调整6 .每日盘点现金库存与0志帐与否相符纳大体的工作也是就这些，看起来简朴，但实际操作也是比较繁琐的，光有理论知识也是不行的，没有一段长时间的实践操作经验，碰到有的问题还是不懂得该怎么处理的。想做一名好的财务人员必须先从底层做起，要有一步步熟悉的过程的。网三：、出纳岗工作流程（-）现金收付1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具口勺发票）收款-一检查收据开具H勺金额对F1勺、大小写一致、有经手人签名-在收据（发票）上签字并加盖财务结算章一r将收据第K（或发票联）给交款人-凭记账联登记现金流水账-登记票据传递登记本-一将记账联连同票据登记本传对应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收款项）管理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款）成本核算岗(加工费、材料款)注：(1)原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核算收据上已写有转账字样，后加盖转账图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给对应会计岗位。(2)随工资发放时代收代扣附款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。2、付现(1)费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致一T检查并督促领款人签名一T据记账凭证金额付款一在原始凭证上加盖现金付讫图章-一登记现金流水账-将记账凭证及时传主管岗复核(2)人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款(包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项)一在支出证明单上加盖现金付讫图章一一登记现金流水账一登记票据传递登记本一-将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金-一安全妥善保管现金、精确支付现金一T及时盘点现金一T下午3：30视库存现金余额送存银行注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须告知保安人员随从，注意保密，保证资金安全。4、管理现金日志账，做到日清月结，并及时与微机账查对余额。
