某公司票据管理办法.docx

某公司票据管理办法第一条为规范公司票据的接收、管理和转让，防范企业票据安全风险，根据中华人民共和国票据法，结合我公司情况，特制定本办法。第二条本办法所指的票据包括：商业承兑汇票、银行承兑汇票等。第三条票据的签发管理1 .票据的签发申请由综合财务部负责提交，票据的签发操作由综合财务部出纳负责执行。综合财务部资金员提交票据签发申请单一综合财务部经理审核同意一分管领导审核同意一执行董事审核同意一出纳网银制单一网银复核人员复核。2 .综合财务部应建立票据签发台账，按照资金管理中贷款的要求,及时安排资金解付。第四条票据的接收管理1 .票据的接收由综合财务部负责,其中暗保理业务接收票据的方式为质押模式，池保理业务客户使用票据还款的，接收方式为背书模式。2 .综合财务部出纳接收票据时应仔细检查票面要素、背书及质押情况，对不符合下述规定的票据，有权退回，不予接受，并及时向公司领导汇报：(1)票据出票人或背书人为我公司规定的核心单位，票据出票人的账号、开户银行需与此核心单位常用的账号、开户银行一致,如不一致时，需及时与相关人员沟通，保证票据真实性。(2)票据的质权人名称或被背书人名称必须与我公司名称一致。3 .出纳完成上述几点核对后，即在网银进行收票操作，并经网银复核人员复核后办理。第五条票据的库存管理及托收1 .综合财务部负责票据的盘底工作。每周出纳将网银持有票据、质押票据与台账核对，造具清册，经审核无误后抄送给业务部、风控部和公司领导，盘点表装订成册保存。2 .综合财务部负责办理到期票据托收。质押票据到期日后的第一个工作日、持有票据到期日前五个工作日内应办理相关托收手续。出纳在网银中将票据进行提示付款的操作，经网银复核人员复核后办理。综合财务部出纳应将票据托收情况通知综合财务部资金员，同时密切关注托收进展情况，资金员应及时保持与解付单位的联系，确保托收款按期到账。.综合财务部门应根据财务记录情况及时与应收账款债务人进行核对未收回的应收账款。第六条票据的交付、背书转让管理.票据视同为公司资金，票据交付、背书转让参照资金管理办法中相应流程，并注明相应票据编号。2.综合财务部负责登记票据台账。第七条监督检查与责任追究财务人员有违反本规定或滥用职权、徇私舞弊、贪污挪用票据、对票据进行非法背书转让、职务侵占等行为，根据情节轻重，给予行政处分和经济处罚；构成犯罪的，依法追究法律责任。第九条本制度由综合财务部负责制定、修订及解释。第十条本制度自颁布之日起执行。