丰元股份：安徽丰元锂能科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告.docx

本报告依据中国资产评估准则编制安徽丰元锂能科技有限公司拟进行增资涉及的安徽丰元锂能科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告京信评报字（2023）第344号报告编码:合同编号:报告类型:报告文号:报告(可扫描二维码查询备案业务信息)中国资产评估协会资产评估业务报告备案回执1142023031202300348BJBM2023-166非法定评估业务资产评估报告京信评报字(2023)第344号安徽丰元锂能科技有限公司拟进行增资涉及的安徽报告名称：丰元锂能科技有限公司股东全部权益价值资产评估说明：报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不作为协会对该报告认证、认可的依据，也不作为资产评估机构及其签字资产评估专业人员免除相关法律责任的依据。声明.T-摘要2第一章基本情况4一、委托人、被评估单位及其他评估报告使用人4二、评估目的-9-三、评估对象和评估范围-9-四、价值类型-I1-五、评估基准日-11-第二章评估依据-11-一、经济行为依据-11-二、法律法规依据-II-三、评估准则依据-13-四、费产权属依据.-13-五、取价依据-13-六、其他依据及参考资料4第三章评估方法-14.第一节成本法（资产基础法）-15-一、流动资产-15-二、固定资产房屋建（构）筑物-17-三、固定资产设备类固定资产-19-四、在建工程设备安装工程-22-五、无形资产土地使用权-22-六、递延所得税资产-23-七、其他非流动资产-24-八、负债-24-第二节收益法-24-一、收益法简介-24-二、本次收益法评估思路-25-第四章评估程序实施过程和情况-26-一、进行前期调查-26.二、编制评估计划-27-三、进行核实调查-27-四、收集整理评估资料-28-五、展开评定估算-28-六、形成评估结论-28-七、编制出具评估报告-29-第五章评估假设.-29-一、本次评估采用的假设-29-二、评估假设对评估结论的膨响-30-第六章评估结论.-30-一、两种评估方法的评估结果-30-二、评估结果的分析与选择-32-三、评估结论-32-第七章特别事项说明-32-第八章资产评估报告使用限制说明-34.第九章资产评估报告日及其他-34-资产评估报告附件：-37.声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制.二、本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人（以下简称其他资产评估报告使用人）使用：除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人.委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；未按照法律、行政法规规定或者超出使用范围使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。本资产评估机构及资产评估师提示委托人及其他资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担贡任。四、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人、被评估单位依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。五、本资产评估机构及资产评估与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。六、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中我明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。安徽丰元锂能科技有限公司拟进行增资涉及的安徽丰元锂能科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告京信评报字（2023）第344号摘要重要提示以下内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当认真阅读资产评估报告正文。中京民信（北京）资产评估有限公司接受山东丰元锂能科技有限公司的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用成本法（资产基础法）和收益法，按照必要的评估程序，对安徽丰元锂能科技有限公司拟进行增资涉及的安徽丰元锂能科技有限公司股东全部权益在2023年3月31日的市场价值进行评估此次资产评估的评估对象为安徽丰元锂能科技有限公司的股东全部权益价值，评估范围为安徽丰元锂能科技有限公司的全部资产和负债。评估基准日为2023年3月31日。评估结论的价值类型为市场价值。市场价值通常是指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未受任何强迫的情况下，评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计数额.在评估中，我们对安微丰元锂能科技有限公司提供的法律性文件、财务记录等相关资料进行了验证审核，对资产和负债进行了勘察和核实，还实施了其他的必要程序。在对两种方法的评估结果进行分析比较后，以收益法评估结果作为评估结论。经实施清查核实、市场调查和询证、评定估算等评估程序，得出安徽丰元锂能科技有限公司于评估基准日2023年3月31日的评估结论如下：股东全部权益价值账面价值84,622.52万元,评估值95,620.00万元,增值额10,997.48万元，增值率13.00%。实施本评估项目之经济行为而使用上述评估结论将涉及到股东部分权益的价值。股东部分权益价值并不必然等于股东全部权益价值与持股比例的乘积；本评估结论并未考虑由于控股权与少数股权等因素产生的溢价或折价；本评估结论并未考虑股权流动性的影响。以下事项提请报告使用人予以关注：一、截止到评估基准日，委估宗地已设立抵押权，抵押不动产权证书号：皖（2023）安庆市不动产权第Oo1O418号，抵押权人为中国建设银行股份有限公司安庆集贤路支行，抵押方式为最高额抵押，最高债权额57000万元，债权确定期间自2023年4月14日起至2028年4月14日止，本次评估未考虑该项抵押对评估结果的影响。二、本次申报评估的房屋建筑物共3项，截止到评估基准日，委估房屋建筑物已完工投入使用，但不动产权证书仍在办理中对此，被评估单位提供了产权情况承诺函，承诺产权归其所有，不存在权属纠纷.此次评估被评估对象的建筑面积以企业根据图纸填报的申报表为准，评估人员进行了现场核实，如果未办证建筑物办证后产权证记载的面积与评估面积不一致，在评估报告有效期内其评估值应予以调整.未办理不动产权证书房屋明细如下：序号权证编号建筑物名称结构建成年月建筑面积账面价值（元）mj原值净值1办理中1#生产车间厂房钢2023/3/3118,750.0056,842,435.1756,842,435.172办理中1#辅助车间厂房钢2023/3/312.381.004,497,584.724,497.584.723办理中1#控制室钢混2023/3/31608.002,141,796.112.141,796.11本摘要仅用于上述评估目的，供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用，评估结论的使用有效期一年，即自二O二三年三月三十一日起至二。二四年三月三十日止.但在此期间，若遇评估对象状况发生较大变化或市场发生较大波动，本摘要即失效.本摘要不得被摘抄、引用或者披露于公开媒体，法律、行政法规规定的除外。安徽丰元锂能科技有限公司拟进行增资涉及的安徽丰元锂能科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告京信评报字（2023）第344号山东丰元锂能科技有限公司：中京民信（北京）资产评估有限公司接受山东丰元锂能科技有限公司的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用成本法（资产基础法）和收益法，按照必要的评估程序，对安徽丰元锂能科技有限公司拟进行增资涉及的安徽丰元锂能科技有限公司股东全部权益在2023年3月31日的市场价值进行评估。现将资产评估情况报告如下：第一章基本情况一、委托人、被评估单位及其他评估报告使用人（-）委托人概况名称：山东丰元锂能科技有限公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）住所：山东省枣庄市台儿庄区广汇路521号法定代表人：赵光辉注册资本：122400万人民币成立日期：2016年U月10日经营范围：一般项目：电子专用材料制造；电子专用材料销售；电子专用材料研发;电子元器件与机电组件设备销售；电子专用设备销售；机械电气设备销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。（二）被评估单位概况名称：安徽丰元锂能科技有限公司类型：其他有限责任公司住所：安徽省安庆市经开区迎宾东路以南，泉潭路以东，外环北路以西，钱塘路以北法定代表人：邓燕注册费本：捌亿陆仟肆佰万圆整成立日期：2023年09月16日经营范围：一般项目：电池制造；电池销售；货物进出口（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）。1、公司简介安懑丰元锂能科技有限公司成立于2023年9月，目前专注于锂离子电池正极材料的研发、生产和销售，主要产品包括磷酸铁锂等。其上游主要为锂源、铁源、磷源等原材料，下游用作制备锂离子电池，并最终应用于新能源汽车、储能等领域。目前，新能源汽车、储能构成了公司产品下游终端应用的主要领域。2、股权结构及历史沿革（1）股权结构截至2023年3月31日，安徽丰元锂能科技有限公司股东持股比例如下：金额单位：人民币万元序号股东名称队撤出贯St实出货持股比例为出贵方式I山东丰元例健科技有堪公司71.4000071,400008264货币2安做金通新传源汽车二期朦金合伙企业在双合伙15.00000ISiOOOOO17.31货币合讨S6.4000096.4000010000（2）历史沿革安徽丰元锂能科技有限公司成立于2023年9月，由山东丰元锂能科技有限公司、安徽金通新能源汽车二期基金合伙企业（有限合伙）共同出资设立，注册资本为人民币40000万元，其中，山东丰元锂能科技有限公司认缴出资25000万元，持股比例为62.5%；安徽金通新能源汽车二期基金合伙企业（有限合伙）认缴出资15000万元，持股比例为37.5%。股权结构如下：序号般东名称认金出资数万元）持股比例%出资方式1山东本元桂能科技有限公司25,0000062.50货币2安徽金通新能源汽车二期基金合伙企业有限合伙15.000.00375货币合计40.000.00100.002023年10月，安徽丰元锂能科技有限公司注册资本由40,000.00万元增加至86,400.00万元，新增注册资本由股东山东丰元锂能科技有限公司认缴。变更后山东丰元锂能科技有限公司认缴注册资本7