【最新】公司财务业务招待费的审批程序.docx

公司财务业务招待费的审批程序公司业务招待费必须事前报批，根据招待事项，由经办人按公司接待流程及标准填写接待申请表或借款单（见附表），经部门主管、总经理审批后方可招待。业务招待所需要的酒水、茶叶等领用的，应由经办人填写礼品领用申请表（见附表），经部门主管、总经理审批后交礼品仓库领取。招待费用报销于15日或30日办理，按财务规定附相关单据（招待申请表、发票、点菜单、购物小票等）并注明事由，否则不予报销。1.1 差旅费用总经理、差旅费用按实报销外，其余人员按以下标准执行。1.1.1 住宿费标准人员级别一线城市（北上广深）二线城市（省会、旅游城市）其他地区主管级以上400元/间300元/间200元/间一般职员300元/间200元/间150元/间备注：有报销住宿费时应注明行政职务，否则按其他人员标准总监、副总级领导因商务需要入住四星以上酒店可按上述标准适当上浮，上浮幅度原则上不超过100%。多人出差应2人一间。随总经理、股东出差并住同一家酒店的，可按实报销。1.1.2 交通费标准出差人员级别交通工具席别普通职员火车/汽车二等座总监、总经理火车/飞机一等座、商务座/飞机备注：如遇购票困难可放宽席别，经总经理批准可以乘坐飞机市内出行原则上限公共交通工具，特殊紧急情况可乘坐出租车，并在单据上注明事由、时间和地点。出差交通费用按实报销。1.1.3出差补贴人员级别一线城市（北上广深）二线城市（省会、旅游城市）其他地区总监级以上200元/天150元/天100元/天主管、经理150元/天100元/天80元/天普通职员100元/天80元/天60元/天天数从出发日至返回日的日历天数计算。餐费报俏如因商务接待需要的，可凭票据实报销，但需经总监以上领导同意，并在发票上签字，超过IOOO元以上应按公司接待流程要求补填接待申请表。若当日有报销餐费或餐饮招待费的，该日出差补贴不再计发。差旅费用应于回司后5日内办理报销手续。1.2 交通费用：市内交通费。员工因公外出发生市内交通费的，按往返公交费用填报，紧急事务无法派车需乘坐出租车的，经各部门负责人批准可以报销，并附上钉钉外出审批截图。交通费用报销时需提供外出记录明细复印件，并注明报销日期。费用报销于每月15日及30日集中办理。一、费用审批程序2.1 对外款项支付时，由经办人填写付款通知书，员工报销时由本人填写报销单。经办人或当事人填报时需按财务相关规定整理并粘贴好单据。2.2 报销单（一般用于费用类）审批流程：经办人/当事人申请一部门负责人审核一一财务复核一总经理核准。