公司费用管理制度.docx

公司费用管理制度费用管理制度为了节约开支，降低公司经营成本，少花钱，多办事，办好事，提高公司经济效益，制定本制度。一、公司对各项费用开支实行支配管理，各项开支原则上必需先报支配，按批准的支配开支。各项费用开支都必需取得合法原始凭证，经办人必需在原始凭证上注明开支用途，财务部办理报销必需细致审核，保证开支凭证完整、精确、合法。二、较大的费用开支实行先报支配后开支，详细分两种状况：IOOO元以上的费用开支，由有关部门提出支配报告（须说明用途和详细预算），报总经理、董事长批准后开支，凭批准的支配经财务部经理审核后报销。2001000元的费用开支，由有关部门提出支配报告（须说明用途和详细预算），报总经理批准后开支，凭批准的支配经财务部经理审核后报销。三、较小的费用开支实行审核报销，200元以下的费用开支，由经办人和部门负责人签字，经财务部经理审核，报总经理审批后，到财务部报销。四、旅差费实行定额包干（标准另定），市内交通发给定额补助，不再报销出租车费，特殊状况报出租车费需总经理批准。市外出差，需提出书面报告，经部门经理签字，报总经理批准后，方可出差。出差回来后，凭批准的报告和差旅费报销单，经财务部经理审核后，报销差旅费。办公室电话运用计费卡机，发卡定额。手机费实行限额报销，依据基准外工资标准执行。五、加强水电费的管理。水表、电表由行政部管理登记，负责与供水、供电部门核对数据，并按时交纳水电费，凭正式发票到财务部报销。公司每个员工都要树立节约每一分钱的思想，办公室人离开后必需关掉用电设施（灯、电扇、空调等）电源，否则，每次罚款5元。防损值班人员在卖场关门、办公室下班后要对各区域水电进行检查，刚好关电、关水，值班人员如未发觉或发觉后未刚好处理的，每次罚款5元。六、为了提高工作效率，费用报销实行定期办理（数额大，急需办理的除外），每周一、四上午办理费用报销手续。