通润装备：常熟通用电器厂有限公司股东全部权益价值资产评估报告.docx

本报告依据中国资产评估准则编制江苏通润装备科技股份有限公司拟股权转让涉及的常熟市通用电器厂有限公司股东全部权益价值资产评估报告沪科东评报字(2023)第1099号上海科东资产评估有限公司2023年5月30日声明1摘要3正文6一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他评估报告使用人概况.6二、评估目的13三、评估对象和评估范围13四、价值类型20五、评估基准日20六、评估依据21七、评估方法:21八、评估程序实施过程和情况34九、评估假设34十、评估结论40HA一、特别事项说明41十二、评估报告使用限制说明46十三、评估报告日47十四、资产评估师和资产评估机构印章47岫H附件49本声明系评估报告不可分割的部分。一、本评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本评估报告载明的使用范围使用评估报告；委托人或者其他评估报告使用人违反前述规定使用评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。本评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他评估报告使用人和法律、行政法规规定的评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为评估报告的使用人。本资产评估机构及资产评估师提示评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格,评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保通三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的评估报告依法承担责任。四、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。五、本资产评估机构及资产评估师与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。六、资产评估师已经对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及江苏通润驾备科技股份有限公司拟晨权转让涉及的常熟市通用电器厂有限公司股东全部权益价值资产评估报告资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具评估报告的要求。七、本资产评估机构出具的评估报告中的分析、判断和结果受评估报告中假设和限制条件的限制，评估报告使用人应当充分考虑评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。江苏通润装备科技股份有限公司拟股权转让涉及的常熟市通用电器厂有限公司股东全部权益价值资产评估报告沪科东评报字(2023)第1099号摘要以下内容摘自评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读评估报告正文。一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他评估报告使用人本次评估的委托人为江苏通润装备科技股份有限公司，被评估单位为常熟市通用电器厂有限公司，评估报告使用人为江苏通润装备科技股份有限公司及其他国家法律法规规定的评估报告使用人。二、评估目的江苏通润装备科技股份有限公司拟转让其持有的常熟市通用电器厂有限公司70%股权事宜，由江苏通润装备科技股份有限公司委托上海科东资产评估有限公司对该经济行为涉及的常熟市通用电器厂有限公司股东全部权益价值进行估算，并发表专业意见。三、评估对象和评估范围本次评估对象为常熟市通用电器厂有限公司股东全部权益价值，评估范围为常熟市通用电器厂有限公司在2023年12月31日的全部资产和负债。(详见资产评估明细表)四、价值类型本次评估的价值类型为市场价值。五、评估基准日本次评估基准日为2023年12月31Ho六、评估方法本次评估采用资产基础法和收益法。七、评估结论3本资产评估报告选用收益法评估结果作为评估结论。具体评估结论如下：评估前，（母公司口径）常熟市通用电器厂有限公司总资产账面值为216,602,510.87元，负债账面值为138,642,156.69元，所有者权益账面值为77,960,354.18元。（合并口径）常熟市通用电器厂有限公司总资产账面值为215,229,422.97元，负债账面值为136,047,238.69元，所有者权益账面值为79,为2,184.28元。经采用收益法评估，以2023年12月31日为评估基准日，在假设条件成立的前提下，常熟市通用电器厂有限公司股东全部权益的评估价值为8,970.00万元，合并口径归属于母公司股东全部权益账面值为7,918.22万元，评估增值1,051.78万元，增值率13.28%；母公司口径股东全部权益账面值为7,796.03万元，增值1,173.97万元，增值率15.06%o评估结论使用有效期为壹年，即在2023年12月31日到2023年12月30日期间内有效。八、对评估结论产生重大影响的特别事项1、根据江苏通润装备科技股份有限公司重大资产购买暨关联交易报告书（草案）（修订稿），为解决本次交易完成后可能存在的同业竞争问题，正泰电器与常熟市千斤顶厂约定在本次交易控制权交接日后的3个月内，双方应共同促成公司将从事输配电控制设备业务（涵盖高低压成套开关设备、断路器等相关业务）的相关子公司的股权（主要包括常熟市通用电器厂有限公司70%的股权和常熟市通润开关厂有限公司70%的股权）按照评估值转让给常熟市千斤顶厂及其关联方。即江苏通润装备科技股份有限公司将持有常熟市通用电器厂有限公司70%的股权全部转让给常熟市千斤顶厂及其关联方。2、截至评估基准日，被评估单位向中国工商银行股份有限公司常熟支行借款200万元，借款期限自2023年12月5日至2023年12月4日，贷款利率为3.50%。由委托人江苏通润装备科技股份有限公司提供最高额保证担保。3、截至评估基准日，被评估单位向中国农业银行股份有限公司常熟分行分别借款200万元、300万元和500万元，借款期限分别为2023年6月16日至2023年6月15日、2023年12月5日至2023年12月4日和2023年12月5日至2023年12月4日，贷款利率分别为3.65%.3.50%和3.5O%o由委托人江苏通润装备科技股份有限公司提供最高额保证担保。4、截至评估基准日2023年12月310,被评估单位有2项票据质押浙商银行用以开具银行承兑汇票支付货款。具体如下：票据号出票人出票日期到期日期票面金额（元）130945600801820230804308894799万华化学集团物资有限公司2023/8/42023/2/41.800,000.0013094560080182023080430889481I万华化学集团物资有限公司2023/8/42023/2/41,350,000.00合计3,150,000.005、截至本次资产评估报告出具日，常熟市通用电器厂有限公司于2023年4月28日召开了股东会，根据股东决议，以2023年12月31日可供股东分配的利润19,953,520.63元向常熟市通用电器厂有限公司的股东进行利润分配。提请报告使用者注意O具体内容详见资产评估报告正文“十一、特别事项说明”。本资产评估报告使用人在应用评估结论时应当充分考虑和判断资产评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明对评估结论的影响。本资产评估报告只能由资产评估报告载明的资产评估报告使用人使用，并且只能用于资产评估报告载明的评估目的和用途。除依据法律需公开的情形外，未征得本资产评估机构同意，资产评估报告的内容不得被摘抄、引用或披露于公开媒体。本评估报告日为2023年5月30H。江苏通润装备科技股份有限公司拟股权转让涉及的常熟市通用电器厂有限公司股东全部权益价值资产评估报告沪科东评报字（2023）第1099号正文江苏通润装备科技股份有限公司：上海科东资产评估有限公司接受贵公司的委托，根据有关法律、法规和资产评估准则、坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法、收益法，按照必要的评估程序，对江苏通润装备科技股份有限公司拟股权转让事宜涉及的常熟市通用电器厂有限公司股东全部权益在2023年12月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他评估报告使用人的概况本次评估的委托人为江苏通润装备科技股份有限公司，被评估单位为常熟市通用电器厂有限公司，资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人。（一）委托人简介名称：江苏通润装备科技股份有限公司统一社会信用代码：91320000742497060W法定代表人：柳振江注册资本：35651.7053万人民币类型：股份有限公司（中外合资、上市）证券代码：002150营业期限：2002年10月28日至不约定期限住所：江苏省常熟市海虞镇通港路536号经营范围：金属工具箱柜、钢制办公家具、精密假金制品的生产及相关品的科技开发；设计、制造高低压开关柜、高低压电器元件、电气控制设备，并对销售后的产品进行维修服务：太阳能、风能等新能源发电产品的技术研发和技术服务，太阳能、风能等新能源发电电源、控制设备、发电系统等以及新能源系统的相关组配设备的设计、生产和销售；房屋厂房租赁；经营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）（二）被评估单位1、注册登记情况名称：常熟市通用电器厂有限公司统一社会信用代码：91320581142033107C法定代表人：顾晓东注册资本：5055.6667万人民币类型：有限责任公司营业期限：1984年08月02日至不约定期限住所：江苏省常熟市通港路北海虞工业园经营范围：设计、制造高低压开关柜、电器元件产品，销售本公司生产的产品以及对销售后的产品进行维修服务；从事货物及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2、公司历史沿革常熟市通用电器厂有限公司（以下简称“公司”）成立于1984年8月2日，由常熟市千斤顶厂和美国TORINJACKSJNC.共同组建，注册资本为人民币7,715.00万元。2009年6月8日江苏通润工具箱柜股份有限公司与公司控股股东常熟市千斤项厂签订股权收购协议，常熟市千斤顶厂将其所持有的常熟市通用电器厂有限公司94.88%的股权以人民币71,903,809.37元转让给江苏通润工具箱柜股份有限公司。2010年11月，江苏通润工具箱柜股份有限公司更名为江苏通润装备科技股份有限公司。2011年5月12H,经常熟市商务局以关于同意常熟市通用电器厂有限公司增资的批复（常商许字（2011）第84号）批准，江苏通润装备科技股份有限公司对公司增资人民币2,335.00万元。增资后，公司实收资本与注册资本为人民币10,050.00万元，江苏通润装备科技股份有限公司持股比例为96.07%.2014年4月24日江苏通润装备科技股份有限公司与美国ToRINJACKSJNC.签订股权收购协议，美国Tc）RINJAeKS,INC.将其所持有的常熟市通用电器厂有限公司的3.93%的股权以人民币3,882,200.00元转让给江苏通润装备科技股份有限公司。本次股权转让后江苏通润装