绍兴三达新材料有限公司股东全部权益评估项目资产评估报告.docx

本资产评估报告依据中国资产评估准则编制浙江万丰化工股份有限公司拟股权收购涉及的绍兴三达新材料有限公司股东全部权益评估项目资产评估报告银信评报字(2023)第COOO15号(共一册，第一册)银信资产评估有限公司2023年4月25日中国资产评估协会资产评估业务报告备案回执报告编码：3131020026202301086合同编号：I1T2023-C00016报告类型:法定评信业务资产评估报告报告文号：银信评报字（2023）第COoo15号浙江万丰化工股份有限公司拟股权收购涉及的绍兴报告名称：三达新材料有限公司股东全部权益评估项目资产评估报告I评估结论：99,028,367.21元评估报告日：2023年04月25日评估机构名称：银信资产评估有限公司陈小舟（资产评估师）会员编号：33180093签名人员：马晓军（资产评估师）会员编号：33180095（可扫描二维码查询备案业务信息）说明：报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不作为协会对该报告认证、认可的依据，也不作为资产评估机构及其签字资产评估专业人员免除相关法律责任的依据。备案回执生成日期：2023年04月26日声明1摘要2正文4一、委托人、被评估单位和资产评估报告使用人4二、评估目的7三、评估对象和评估范围8四、价值类型及其定义9五、评估基准日9六、评估依据9七、评估方法11八、评估程序实施过程和情况17九、评估假设19十、评估结论20十一、特别事项说明21十二、资产评估报告使用限制说明21十三、资产评估报告日22十四、资产评估专业人员签名和资产评估机构印章22附件23声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、评估对象涉及的资产、负债清单由被评估单位申报并经其签章确认；所提供资料的真实性、合法性、完整性，恰当使用评估报告是委托人和相关当事人的责任。三、资产评估机构及其资产评估专业人员在评估对象中没有现存或者预期的利益，与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。四、资产评估专业人员已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；资产评估专业人员已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已经发现的问题进行了如实披露，且巳提请委托人及相关当事人完善产权以满足出具评估报告的要求。五、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告：委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，资产评估机构及其资产评估专业人员不承担责任。六、资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。七、资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。八、资产评估报告使用人应当关注评估结论成立的假设前提、资产评估报告特别事项说明和使用限制。九、资产评估机构及其资产评估专业人员遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观、公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。浙江万丰化工股份有限公司拟股权收购涉及的绍兴三达新材料有限公司股东全部权益评估项目资产评估报告银信评报字（2023）第COoo15号摘要一、项目名称：浙江万丰化工股份有限公司拟股权收购涉及的绍兴三达新材料有限公司股东全部权益评估项目二、委托人：浙江万丰化工股份有限公司三、资产评估报告使用人：委托人，以及国家法律、行政法规规定的资产评估报告使用人四、被评估单位：绍兴三达新材料有限公司五、评估目的：股权收购六、评估对象：被评估单位截至评估基准日的股东全部权益七、评估范围：被评估单位截至评估基准日的全部资产和负债八、价值类型：市场价值九、评估基准日：2023年1月31日十、评估方法：资产基础法十一、评估结论：于评估基准日，委估股东全部权益的市场价值评估值为9,902.84万元（大写为人民币玖仟玖佰零贰万捌仟肆佰整），评估增值7,368.88万元，增值率290.80%o十二、评估结论使用有效期：本评估结论仅对委托人拟股权收购之经济行为有效，并仅在评估报告载明的评估基准日成立。资产评估结论使用有效期自评估基准日起一年内（即2023年1月31日至2024年1月30日）有效。当评估基准日后的委估资产状况和外部市场出现重大变化，致使原评估结论失效时，评估报告使用人应重新委托评估。十三、特别事项说明1、本次评估中，固定资产的评估值不包含增值税，无形资产-国有土地使用权的评估值包含契税。2、本次评估中，对与股东全部权益的评估增减值可能存在的相关联的税赋未作考虑。以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文，同时提请评估报告使用人关注评估报告中的评估假设、限制使用条件以及特别事项说明。浙江万丰化工股份有限公司拟股权收购涉及的绍兴三达新材料有限公司股东全部权益评估项目资产评估报告银信评报字（2023）第CO（M）15号正文浙江万丰化工股份有限公司：银信资产评估有限公司接受贵公司委托，根据有关法律、法规和资产评估准则，采用资产基础法，按照必要的评估程序，对浙江万丰化工股份有限公司拟股权收购之经济行为所涉及的绍兴三达新材料有限公司的股东全部权益在2023年1月31日的市场价值进行了评估现将资产评估情况报告如下：一、委托人、被评估单位和资产评估报告使用人1、委托人：浙江万丰化工股份有限公司（以下简称：万丰化工）统一社会信用代码：91330621755903566B类型：其他股份有限公司（非上市）住所：浙江省绍兴市柯桥区马鞍镇新二村法定代表人：俞杏英注册资本：壹亿元整成立日期：2003年11月04日经营期限：2003年11月04日至2053年11月03日经营范围：生产化工原料、染料、助剂（除化学危险品）；批发：醋酸钠、氯化铉、元明粉、硫酸钙、硫酸、漠乙烷、乙酸含量80%、漠化亚铜、漠化钠；年回收：甲醇2200吨、氯苯500吨、N,N-二甲基甲酰胺1500吨、甲苯350吨、乙酸500吨、乙酸督300吨；年副产：硫酸(20%-22%)12000吨；货物进出口(法默彳搬舞盘震3电子邮箱：VaIUer©银信资产评估有限公司地址：上海市汉口路99号久事大度9楼电话：021-63391088传真：021-63391116电子邮箱：VaIUer规定禁止的除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2、被评估单位：绍兴三达新材料有限公司（以下简称：绍兴三达）统一社会信用代码：91330621337036906C类型：有限责任公司（自然人投资或控股）住所：绍兴市柯桥区滨海工业区新二村法定代表人：朱永根注册资本：陆仟万元整成立日期：2015年04月27日经营期限：2015年04月27日至2065年04月21日经营范围：一般项目：高性能纤维及复合材料销售：产业用纺织制成品销售：产业用纺织制成品生产；服装制造；劳动保护用品生产（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：货物进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）3、资产评估报告使用人本资产评估报告的使用人包括委托人，以及国家法律、行政法规规定的资产评估报告使用人。4、被评估单位股权结构及历史沿革绍兴三达新材料有限公司成立于2015年4月27日，成立时绍兴三达股东及股权情况见下表：单位：万元投资者名称认缴资本出资比例实缴资本占注册资本比例浙江三达工业用布有限公司5,000.00100.000.000.00合计5,000.00100.000.000.00上述认缴资本、出资情况及比例已经公司章程及工商登记资料验证。2016年1月4日，绍兴三达引进新股东并增加注册资本，变更后的股东及股权情况见下表:单位：万元投资者名称认缴资本出资比例%实缴资本占注册资本比例%浙江三达工业用布有限公司5.000.22.72735,000.0022.7273三力士股份有限公司17,000.0077.272717,000.0077.2727投资者名称认缴资本出资比例%实缴资本占注册资本比例%合计22,000.00100.0022,000.00100.00上述认缴资本、出资情况及比例己经股东会决议、增资协议、工商登记资料及实收资本银行回单验证。2023年12月30日，绍兴三达进行减资，变更后的股东及股权情况见下表:单位：万元投资者名称认缴资本出资比例实缴资本占注册资本比例浙江三达工业用布有限公司1,364.0022.73331,364.0022.7333三力士股份有限公司4,636.0077.26674,636.0077.2667合计6,(MM).(H)100.006,000.00100.00上述认缴资本、出资情况及比例已经董事会决议、增资协议、工商登记资料验证。2023年3月1日，绍兴三达股东进行股权转让,变更后的股东及股权情况见下表:单位：万元投资者名称认缴资本出资比例%实缴资本占注册资本比例朱永根3,000.0050.003,000.0050.00王宝荣1.500.0025.001,500.0025.00缪华伟1,500.0025.001,500.0025.00合计6,000.00100.006,000.00100.00上述认缴资本、出资情况及比例已经董事会决议、增资协议、工商登记资料验证。截至评估基准日，上述股东及股权结构未发生变化。4、被评估单位资产、负债及经营状况被评估单位评估基准日资产、负债情况见下表:金额单位：元项目/报表日2023年1月31日总资产60,438,307.09负债35,098.690.14所有者权益25,339,616.95被评估单位评估基准日当期经营状况见下表:金额单位：元项目/报表年度2023年1月-：营业收入3,077,369.92减：营业成本2,671,332.50税金及附加87,569.22销售费用项目/报表年度2023年1月管理费用431.479.09研发费用财务费用103,280.95加：其他收益投资收益公允价值变动收益信用减值损失-39,328.22资产减值损失资产处置收益二营业利润-255,620.06加营业外收入减营业外支出795,950.27,三利润总额-1,051,570.33减所得税四净利