2023年整理苏州供电公司损益预算编制.docx

苏州供电公司损益预算编制1 .范围本流程适用于苏州供电公司年度损益预算的编制工作。2 .控制目标根据可控原则确保各相关部门按时、按质提交相关的损益预算；确保预算数据的正确性、完整性并与各部门的年度工作计划相匹配；确保损益总预算按时编制完成。3 .主要涉及部门 规划计划部 生产技术部 配电运行部 电力营销部 人力资源部 总经理工作部 信息中心 物资部 财务与产权管理部4 .主要前提和假设 县公司的损益预算由县公司财务部负责汇总，县公司总经理审批通过后提交；县公司财务部负责对其费用的预算控制；超出预算的部分必须经过预算超支审批 苏州公司各部门分别编制各自主管的费用项预算，由财务与产权管理部负责汇总，具体实施时，各部门负责费用的预算控制，超出部分必须经过预算超支审批 原则上，费用类预算不允许进行调整5 .主要控制点 各部门预算协调员编制或汇总本部门预算，并由部门主任审核本部门相关损益预算 财务与产权管理部预算管理专责汇总预算，财务主任进行审核6.流程说明9.1.1.3损益预算编制步骤说明负责人输出I步骤说明负责人输出1.规划计划部损益预算编制1.1 预算协调员根据生产技术部提供的线损计划以及年度购电计划编制损益类预算表格1.2 部门经理审核提交财务部预算管理专责规划计划部预算协调员购电支出预算2.生产技术部/配电运营部损益预算编制2.1 生产技术部编制线损计划交规划计划部编制相应的购电计划2.2 生产技术部/配电运营部预算协调员根据资产维护、大修计划编制损益类预算表格2.3 部门经理审核提交财务部预算处生产技术部/配电运营部预算协调员修理费用预算固定资产报废预算3.总经理工作部/信息中心损益预算编制3.1 总经理工作部预算协调员根据资产维护计划编制损益类预算表格3.2 部门经理审核提交财务部预算处总经理工作部预算协调员固定资产报废预算4.电力营销部损益预算编制4.1 电力营销部预算协调员根据售电计划编制损益类预算表格4.2 部门经理审核提交财务部预算处电力营销部预算协调员其他业务收费预算售电收入预算5.人力资源部损益预算编制5.1 人力资源部预算协调员根据人力资源计划编制损益类预算表格5.2 部门经理审核提交财务部预算处人力资源部预算协调员工资福利预算6.物资部损益预算编制6.1 物资部预算协调员根据采购和仓储计划编制损益类预算表格6.2 部门经理审核提交财务部预算处物资部预算协调员存货处理预算7.各部门编制费用预算7.1各部门编制本部门的各项费用预算各部门各预算项目费用预算8.财务与产权管理部损益预算编制8.1 财务部预算协调员根据年度目标计划编制损益类预算表格8.2 固定资产专职编制根据系统产生的固定资产折旧预算编制年度折旧预算提交预算管理专责8.3 资金管理专职编制财务费用预算提交预算管理专责8.4 县公司财务部编制各县公司费用预算，并提交县公司总经理审批通过后交苏州公司财务部预算管理专责财务与产权管理部固定资产折旧预算财务费用预算其他费用预算步骤说明负责人输出8.5 预算管理专责整理各项预算表格，听取财务部其他专职意见后调整总损益预算8.6 部门经理审核提交预算管理委员会7.主要涉及文档/信息流程文档名称编制部门/人员主要内容联数提交部门/人员提交时限/频率购电支出预算规划计划部购电主体、购电类型、购电量、购电支出总金额1财务与产权管理部修理费用预算生产运营科/配电运营部项目编号、项目名称、实施单位、概算总额1财务与产权管理部材料费用预算生产技术部电力营销部使用单位、费用类型和金额等1财务与产权管理部固定资产报废预算生产技术部/配电运营部/总经理工作部固定资产编号、使用部门、原值、折旧额、净值等1财务与产权管理部售电收入预算电力营销部售电类型、售电单价、售电量、售电收入1财务与产权管理部其他业务收费预算电力营销部收入类型、收入金额1财务与产权管理部工资福利预算人力资源部单位、工资金额、福利总金额、其他福利费用金额等1财务与产权管理部存货处理预算物资部设备/材料编号、数量、原值、账面净值、报废收入金额等1财务与产权管理部固定资产折旧预算财务与产权管理部固定资产编号、原值、折旧年限、折旧金额、净值1财务与产权管理部费用预算各相关部门费用项、金额等1财务与产权管理部