材料采购管理制度.docx

材料采购管理制度1、材料（设备）采购原则1、学习国家有关方针政策，按照政策办事。在不违反国家流通政策的前提下，掌握市场信息。2、要采用“货比三家”的购货原则，对一种材料（设备）的购买,要列出市场报价单，以供领导参考。3、在保证质量的前提下尽量采用质优价廉的材料（设备），以便降低工程成本。4、采购员必须熟练掌握各种材料（设备）的性质用途，能够鉴别材料（设备）的优劣，在采购时一定亲自看货验收，无误后方可付款，避免上当受骗。2、采购程序和核算1、材料预算员每月按照工程预算,提工程材料计划,一式四份（材料采购员、财务部、本部门负责人及行政部存档各一份）。2、采购人员按照材料计划列出市场价格报价单，供领导和财务部审批。3、照领导审批的材料价格填制用款审批单。4、以材料报价单和用款审批单到财务部办理请款事宜。5、到市场购料。6、入库：材料入库要经过仓库保管员验收，并开入库单，入库单一式三份（保管员、采购员、财务部各一份），入库单必须有采购员、保管员及其部门领导签字确认。7、财务结算：采购员以供料单位提供的发票和材料入库单到财务报帐，发票上写清经办人和用料单位，财务人员根据入库单和发票进行帐务处理。8、材料入库：工程用材料要按照预算定额领用材料，材料出库要有出库单，出库单写明用料单位并且要有工程项目负责人、保管人、领料人签字，出库单一式三份(保管员、财务部、领料人各一份)。9、成本核算：财务部成本会计根据材料出库单进行成本核算和费用归集。图式：工程材料计划一工程材料报价单一材料用款审批单一到财务请款购料一材料入库验收一到财务报帐一材料出库一工程。10、设备购买程序比照材料进行。11、材料超耗集中情况说明：(1)工程临时增加工程量：可追加预算补提材料计划。(2)由于施工单位施工不当造成损失应有施工单位负责。(3)由于设计变更造成施工拆改可追加预算补提材料计划o第2页共2页