商业计划书管理办法.docx

商业计划书管理办法1目的和适用范围11目的为进一步发挥商业计划书对XX信息技术股份有限公司（以下简称XX或公司）经营管理的指导和促进作用，明确公司相关职能部门和业务部门的责任，规范和完善商业计划书管理流程，特制订本管理办法Q1.2适用范围本管理办法适用于XX及下属各子公司。2引用标准无。3术语和缩略语3.1 本管理办法内容包含商业计划书、管理报告两大管理工具，商业计划书和管理报告是规划实施落地的载体，是公司打造战略执行体系的重要环节。3.2 商业计划书是公司实现规划落地的重要管理工具，促使公司深入思考、动态完善公司愿景、战略目标、产业定位以及商业模式，同时作为未来一年统领经营管理工作的总纲，着重策划未来一年以提升EVA为核心的经营思路、策略和改善项目。发布日期：实施日期：3.3 预算计划是商业计划书的重要组成部分，是年度商业计划书策划的结果，重点聚焦反映公司经营质量的核心指标的预测，如收入、利润、净资产收益率、经营性现金流、两金压控等。4管理职责4.1商业计划书管理实行财务评价部综合管理和公司各职能部门归口管理相结合的方式。4.2财务评价部是XX商业计划书的综合管理部门，其主要职责为：4.2.1负责建立和完善商业计划书管理体系，根据宝信软件的要求以及业务和管理流程等变化适时修订本管理办法。负责指导子公司建立商业计划书管理体系和制定商业计划书管理办法。4.2.2负责根据宝信软件下达的商业计划书编制大纲牵头组织总部各职能部门对商业计划书的编制安排，并对商业计划书编制内容进行完善。4.2.3负责根据宝信软件下达的商业计划书批复目标进行分解，将分解后的目标及指标具体落实到生产经营和各项管理工作中，实现商业计划书执行与生产经营的有机结合。4.2.4负责根据宝信软件的要求组织公司各职能部门编制管理报告，并对管理报告进行汇总和完善，对商业计划书的执行情况开展过程分析，对未达到目标或进度的指标要提出改进措施，并积极落实。4.2.5负责根据XX商业计划书编制大纲牵头组织子公司对商业计划书的编制安排，并负责牵头总部职能、业务部门对子公司的商业计划书目标和任务进行审核和批复下达。4.2.6负责牵头组织各职能部门根据专业条线分工和职能管理要求对各子公司商业计划书的执行情况进行评价，并不定期要求子公发布日期：实施日期:司针对商业计划书中相关专业条线内容的完成情况进行汇报。4.3公司各职能部门（含具有管理职能的业务单元），是公司商业计划书的归口管理部门。其主要职责是根据职能管理要求编制飞马智科本部商业计划书和季度管理报告。根据专业条线分工和职能管理要求对子公司的商业计划书进行初审和提出修改意见，对子公司商业计划书的执行进行跟踪，并不定期要求子公司针对商业计划书中相关专业条线内容的完成情况进行汇报。具体分工如下：4.3.1财务评价部是财务工作的归口管理部门，负责XX商业计划书中财务预算的编制及完成情况的汇总和跟踪评估；负责审核和指导子公司制定财务预算，并对相关工作进行过程管控和提供支撑Q4.3.2战略发展部是公司战略规划和对外投资的归口管理部门，运行与安全管理部是固定资产等内部投资的归口管理部门，两部门负责XX商业计划书中投资计划及相关改善项目的编制及完成情况的汇总和跟踪评估，负责审核和指导子公司制定投资计划和相关改善项目，并对相关工作进行过程管控和提供支撑。4.3.3党群工作部是人力资源工作的归口管理部门，负责飞马智科商业计划书中效率提升改善项目和绩效目标的制定及完成情况的汇总和跟踪评估。负责审核和指导子公司制定效率提升改善项目和绩效目标，并对子公司完成人力资源绩效目标和推进改善项目等工作进行过程管控和提供支撑。4.3.4科技创新部是科技创新工作的归口管理部门，负责飞马智科商业计划书中科技创新改善项目和绩效目标的制定及完成情况的汇总和跟踪评估。负责审核和指导子公司制定科技创新改善项目和绩效目标，并对子公司完成科技创新绩效目标和推进改善项目等工作进发布日期：实施日期:行过程管控和提供支持。4.3.5其他部门负责在本专业条线方面XX商业计划书相关内容进行制定及完成情况评估工作。负责在本专业条线方面审核和指导子公司制定改善项目和绩效目标，并对子公司本专业条线相关工作进行过程管控和提供支撑。5控制程序商业计划书管理流程图见附件。5.1 商业计划书按照编制、审核、下达批复、执行、分析、评价、改进等流程进行PDCA闭环管理。5.2 （关键控制活动）商业计划书编制、审核、下达批复5.2.1公司各职能部门根据宝信软件要求和本公司发展定位编制商业计划书，报财务评价部审核，财务评价部初审后报公司领导审核，XX商业计划书由公司领导审核后报宝信软件审核。5.2.2各子公司根据总部要求和本公司发展定位编制商业计划书报财务评价部，财务评价部牵头相关职能部门根据专业条线分工和职能管理要求进行初审后报公司领导审核，子公司商业计划书由公司领导审核后进行批复下达。5.3商业计划书执行、分析、评价、改进5.3 .1公司及下属子公司对上级公司下达批复的目标和要求负有分解、执行和完成的义务，围绕目标制定可检查的分节点任务和推进举措，确保商业计划书的目标在公司的生产经营中得到贯彻执行，在目标出现偏差时及时进行总结、分析、改进。5.4 .2财务评价部定期对XX商业计划书的执行情况进行评价,督促各责任单位完善商业计划书管理流程和方法，充分发挥商业计划书和管理报告对生产运营的指导和促进作用。发布日期：实施日期:5. 3.3财务评价部定期牵头组织公司各职能部门根据专业条线分工和职能管理要求对各子公司商业计划书的执行情况进行评价，并不定期要求子公司针对商业计划书中相关专业条线内容的完成情况进行汇报。6其他6. 1本办法由财务评价部负责解释。6.2 各子公司应在本办法指导下建立符合自身生产经营特点的商业计划书管理实施工作机制，根据需要制订管理办法，内容须体现本办法的要求，并及时报财务评价部备案。6.3 本办法自发布之日起生效。7文件变更记录xx（管理）文件修改变更记录文件编号：COO17修订部门：财务评价部序号更改原因修改后版本号修改人修改日期主要更改内容拟稿：日期:审核：日期:1701商业计划书管理流程