公司差旅费用管理制度.docx

公司差旅费用管理制度职责分工：集团财务中心、各财务部负责差旅费备用金、差旅费用的审核、报销和账务处理等工作。所有费用报销必须经过财务部门审核，董事局主席特批除外。差旅费借支和报销标准：1、如需要办理差旅费借支，出差人员凭审批后的员工出差单到财务部办理借支手续，借支差旅费标准如下：11交通费：往返行程之路费12住宿费：预计行程天数*住宿标准13伙食费：预计行程天数*伙食标准2、公司因公出差人员的差旅费报销标准分为住宿费、交通费和伙食补助三部分，出差完毕，由财务人员按不同的情况、不同的标准给予核销，参见差旅费报销标准。差旅费用管理规定：1、员工因公出差发生的差旅费按职务根据差旅费报销标准据实报销，超过其待遇标准的，超过部分自理。2、因公出差人员须按职务等级标准乘坐车、船、飞机，职务以集团公司人力资源中心发文任命为准。特殊须跨级乘坐车、船、飞机的，报副总裁以上领导另行批准。外地公司报各公司一把手批准。3、报销时，出差人员必须提供出差期间真实的、有效的发票，不含出租的士票。如因特殊情况需报出租车票，则必须在每张出租车票的背面说明原因并由董事局领导审批。4、员工因公出差报销伙食费，必须凭票在标准内据实报销，如果不能提供合法有效的发票，伙食补助按规定每人每天50元。如在出差期间经公司领导批准报销业务招待费，则不能报销当期的出差伙食补助。5、差旅费报销时，天数以实际住勤天数为准。6、员工借出差之便就近探亲的，须经集团公司副总裁以上领导批准，绕道费用全额自理。7、境外出差的费用报销如果超出标准，由集团董事局主席或其授权的领导审批。8、省内出差如果当天来回，原则上只报销来回路费。如果出差时间超过一天的，则报销标准参照一般地区执行。9、为统一管理，各地的误餐补助每天不得超出15元,按实际出勤天数计算，如有员工饭堂的直接补助到饭堂。10、因公出差人员须于出差回来十五日内到财务报销。若有借款且逾期不报销者，扣发其当月工资。