反舞弊管理办法.docx

反舞弊管理办法第一章总则第一条目的为保证公司正常的运营秩序，树立诚信、合规、廉洁的企业文化，对其风险和监督管理过程中的薄弱环节，进行主动预防，超前防范，有效实现监督关口的前移，防止舞弊等行为的发生，特制定本办法。第二条宗旨规范公司全体员工的职业行为，严格遵守相关法律法规、行业政策、公司规章制度及职业道德，预防公司内部及外部一切公司运营或类似的接触活动可能存在的舞弊等行为。第二章舞弊的定义及范畴第三条舞弊的定义本办法所称舞弊，是指公司内、外人员采取欺骗等违法违规手段，谋取个人不正当利益，损害公司正当经济利益的行为；或谋取不当的公司经济利益，同时可能为个人带来不正当利益的行为。第四条舞弊的范畴下列情形之一即属于舞弊行为：（一）收受或索取贿赂、回扣，行贿或支付回扣；（二）将正常情况下可以使公司获利的交易事项转移给他人；（三）非法使用公司资产，侵占、挪用、盗窃公司财产；（四）虚构业务、记录虚假交易或事项，使公司为该等业务、交易事项支付款项；（五）故意隐瞒、错报交易事项，包括虚增收入，低估负债，利用关联方交易掩饰亏损或虚构利润，出具错误的财务报告等；（六）违反公司采购政策（利益冲突、关联关连交易、串标等）；（七）伪造公文、印章或未经授权使用印章；（A）泄露公司的商业秘密或技术秘密；（九）其他损害公司经济利益或谋取个人不正当利益的行为。第三章职责归属和工作机制第五条职责划分（一）公司成立反舞弊领导小组，对舞弊等行为的相关事宜进行处理决策。成员：董事、CEO、内控内审部总监、法务部总监、财务部总监、人力资源部总监。（二）公司成立反舞弊调查小组，对舞弊行为的举报等相关事宜进行调查。成员：根据事件情况，由董事直接委任。第六条机制设置（一）举报机制公司设立了反舞弊举报机制，公司员工或合作方发现任何疑似舞弊等行为，可通过电话、邮箱、信函、预约来访等举报人认为合适的形式进行揭发和检举，公司鼓励实名举报，对不愿实名的，可尊重其意愿，采取匿名或化名举报。举报应当实事求是，禁止恶意举报和诬告陷害，举报人须如实提供被举报人的姓名、部门、违规事实及证据资料。举报人无论以何种方式进行举报，应保证举报受理部门工作人员能与之取得联系。本办法所规定的投诉举报邮箱、电话等举报途径主要用于受理公司员工和合作方人员的投诉举报，不对终端客户进行宣传。终端客户的业务办理和投诉仍由客服坐席受理。1、通信地址：。2、投诉举报邮箱：3、投诉举报电话：【】（二）保护机制公司遵守国家法律法规对举报人和举报信息的保密要求，在受理、登记、保管、调查等各个环节一律严格保密，防止泄露或遗失。内控内审部直接向反舞弊领导小组汇报，从治理结构上保障举报受理和调查工作的独立性和客观性。内控内审部将收到的举报信息及资料的保密工作放在首位，对举报人的个人信息及举报人提供的所有举报资料均严格保密。对违反保密规定的责任人员，将从严从重处理，构成犯罪的依法追究其刑事责任。公司严禁用任何形式对举报人进行打击报复，一经发现，将严肃查处，构成刑事犯罪的，将依法移送国家相关司法机关追究当事人的法律责任。若举报人遭受到任何形式、任何程度的打击报复，第一时间向内控内审部反馈。（三）奖励机制公司举报奖励对象原则上限于实名举报，实名举报有助于公司高效、快速查处舞弊等问题以及保障举报奖励的正确发放。公司鼓励知情者积极实名举报，如举报情况一经核查属实，将给与举报人适当的奖励，奖励金额结合事件严重程度和所提供线索的可靠性、完整性等方面按查处金额的1%TO%发放。公司禁止恶意举报和诬告陷害，对歪曲事实的恶意举报或打击报复的恶意投诉追究当事人相关责任。（四）培训及宣传机制公司内控内审部每年定期对全员进行反舞弊政策宣传、培训。（五）沟通汇报机制公司内控内审部定期向董事会进行反舞弊工作汇报。第四章投诉举报处理流程第七条受理及登记（一）内控内审部实时对投诉举报电话、邮箱进行监控。（二）内控内审部接到投诉举报后，对调查方向、方案、相关人员、调查期限进行初设，上报反舞弊领导小组。（三）反舞弊调查小组展开事件调查，对事件调查进展定期向反舞弊领导小组汇报，随时调整调查方案。（四）反舞弊调查小组在规定调查期限内形成调查结果，上报反舞弊领导小组，并填写反舞弊调查表。（五）反舞弊领导小组对调查结果进行最终决策并签字。（六）内控内审部对反舞弊调查表（附件1）进行归档、并下发相关警示邮件至全体员工，提醒全体员工遵守公司相关制度。（七）内控内审部向反舞弊领导小组提交奖励名单，反舞弊领导小组决策确定奖励人员及金额，人力资源部执行奖励发放。第五章反舞弊档案管理第八条反舞弊档案指处理投诉事项涉及的受理、登记、调查和报告过程中的信息和资料，包括电子邮件、信函、反舞弊调查表等。第九条在形成最终调查结果后，内控内审部负责对投诉举报涉及相关信息、资料进行收集整理。电子资料独立备份存档，纸质资料建档保存，相关信函的信封和正文一并存档。对于涉及舞弊人员处罚材料，交由人力资源部存档。第六章附则第十条公司投诉举报邮箱及热线电话仅用于收集投诉举报信息，不得用于其他用途。第十一条附件一反舞弊调查表为本办法的组成部分。第十二条本办法自发布之日起执行。第十三条本办法的解释权归属内控内审部。撰写复核审阅编号生效日期年月日主控部门信息来源被举报人受理日期举报日期事件经过描述有关人员事件调查描述处理意见及结果附件1：反舞弊调查表制表:审核:批准:日期: