精简财务会计上机案例.docx
财务上机案例（总账+薪资+固定资产）一、系统管理核算体系的建立1、启动系统管理（admin）,即注册2、增设操作员：1oo1黎华1oO2同文1OO3王军3、分配操作员权限：修改操作员周文：拥有“共用目录设置”，“应收”，“应付”，“采购管理”，“销售管理”，“库存管理”，“存货核算”中的所有权限。同时在总账中赋予出纳签字和银行对账的工作操作员王军8拥有“共用目录设置”，“库存管理”，“存货核算”中的所有权限.同时赋予总账的所有权限建立账套信息：（1）账套信息：账套号777,输入账套名称，启用日期为2008年1月。（2）单位信息：单位名称为“中华电脑公司”，单位简称为“中华”，税号为99999999（3）核算类型：,企业类型为I“工业”；I行业性质为“2007年新会计制度科目“；I科E1预置语言为I"中文简体”；I账套主管选I“黎华”：”胺行业性质预I置科目”基础信良I：存货、客户及供应商均分类，有外币核算.（4）编码方案：A科目编码方案4222B客户分类和供应商分类的编码方案为2C部门编码的方案为12D存货分类的编码方案为2233E收发类别的编码级次为UF结算方式的编码方案为2G其他编码项目保持不变（5） 数据精度：保持系统默认设置.（6） 各系统的启用账套建立后直接启用产品模块，也可后续在企业门户的基础信息中，以账套主管的身份设置.要求启用：“总账”、“薪资管理”、“固定资产”。启用日期为2008-01-01.（可先暂时启用总账就好）二、基础设置回到企业平台界面，一定要重新注册，选中本账套号，以账套主管进行相关设置基础信息（启用系统、编码方案、数据精度）定义各项基础档案（一）部门档案:部门编码部门名称成立日期1生产部2008年1月1日101生产一部2008年1月1日102生产二部2008年1月1日2工程部2008年1月1日3采购部2008年1月1日301采购一部2008年1月1日302采购二部2008年1月1日4业务部2008年1月1日401业务一部2008年1月1日402业务二部2008年1月1日5管理部2008年1月1日501财务部2008年1月1日6仓储部2008年1月1日7计划部2008年1月1日8质量管理部2008年1月1日（二）人女档案：部门编码部门名称人员人员类别性别生效日期业务或费用部门说明3采购部30001倪雪在职人员女2008-01-01采购部采购管理301采购一部30002王向在职人员男2008-01-01采购部采购业务员101生产一部10001张大力在职人员男2008-01-01生产一部生产管理4业务部40001李飞在职人员男2008-01-01业务一部业务审核401业务一部40101雷磊在职人员男2008-01-01业务一部销售4025业务二部管理部40201何亮在职人员男2008-01-01业务一部销售50001李方在职人员女2008-01-01财务部财务管理501财务部50101宋明兰在职人员女2008-01-01财务部会计50102王小平在职人员男2008-01-01财务部会计6仓储部60001肖遥在职人员男2008-01-01仓储部库存管理8质量管理部80001张小曾在职人员女2008-01-01质量管理部质量管理员<)客户分类:分类编码分类名称O1批发02零售03代俏04专柜(四)客户档案:客户编码客户尚称所属分类税号开户银行账号0001华宏公司批发310003154工行1120002昌新贸易公司批发310108777中行5670003精益公司专柜315000123建行1580004利氏公司代销315452453招行763(五)供应商分类:分类编码分类名称01原料供应商02成品供应商03委外供应商04其他(六)供应商档案:供应商编码供应商简称所属分类税号属性YDGS益达公司原料供应商313546844货物XHGS兴华公司成品供应商310821385货物JCGS建昌公司成品供应商314825705货物FMSH泛美商行委外供应商318478228委外ADGS艾德公司其他310488008服务(七)设置外币和i殳量会计科目：<1)设置外币：“美元”；汇率：“8.275”<2)设置会计科目帚增加和修改的科目如下，(1)100201工行存款510103加班费部门核算100202中行存款美元510104折旧费部门核算(2)、140501硬盘个510105其他费部门核算140502电脑P3台(7)、660201工资部门核算140503电脑P4台660202福利费部门核算(3)、180101报刊费660203电话费部门核算(4)、222101应交增值税660204折旧费部门核算22210101进项桎额660205办公费部门核算22210102销项税额660206其他部门核算22210103进项税额转出660207差旅费部门核算22210104已交税金660208业务招待费部门核算222102未交增值税(8)、660301手续费(5)、500101直接材料项目核算660302利息收入500102直接人工项目核算660303利息支出500103制造费用项目核算(9)、410401未分利润(6)、510101工资部门核算(10)、221101福利费510102福利费部门核算221102工资费同时，应付账款、预付账款，设辅助核算为供应商往来应收账款、预收账款，设置辅助核算为客户往来(注意：音时将受控系统设为空)其他应收款，设置辅助核算为个人往来A、将“制造费用”科目下的明细科目及辅助核算复制到“管理费用”科目下，再调整管理费用的明细科目；B、将“库存商品”科目下的明细科目及数量金额辅助核算复制到“主营业务收入”“主营业务成本”科目下C、设置“1001”为“现金总账科目”，T002”为“银行存款总账科目”及现金流量科目(为了日后自动生产现金流量表)(A)设置项目目录如下：（九）结算方式:编码名称01现金结算02支票结算03汇票结算做完好请保存I（即备份输出）三、总账上机案例（一）基础档案设置（I已在先前设置(1)设置外币：“美元”；汇率：“8.275(2)结算方式：(3)会计科目：(4)设置项目目录：（二）总账设置选项中需要进行相关设置。（如：出纳凭证证必经出纳签字等）（1）录入会计科目余额科目编码科目名称外币/单位方向期初余额科目编码科目名称1向外币单位一期初余额1001库存现金借6775.701801长期待摊费用借1002银行存款借159488.89180101报刊费!借642.00100201工行存款借159488.892001短期借款贷200000.00100202中行存款美元借2202应付账款贷276850.001122应收账款借157600.002211应付职工薪酬贷10222.771221其他应收款借3800.00221101福利费贷10222.771231坏账准备贷788.002221应交税费贷13000.001403原材料借186894.97222101未交增值税贷-13000.001405库存商品借199976.004001实收资本（或股本）贷1500000.00140501硬盘660个借87976.004104利润分配贷-120922.31140502电脑（P3）50台借112000.00410401未分配利润贷-120922.311601固定资产借1000000.005001生产成本借17165.741602累计折旧贷142972.22500101直接材料借155.001701无形资产借58500.00500102直接人工借15000.00500103制造费用借2010.74（2）录入31应收账款明细余额表日期凭证号客户单位名称摘要方向金额华宏公司销售商品借99600.00昌新贸易公司销售商品借58000.00（3）录入跑”其他应收款个人明细余额表日期凭证号部门职员摘要方向金额采购部倪雪出差借款借3800.00（4）录入2121应付账款明细余额表日期凭证号供应商单位名称摘要方向金额兴华公司购买商品贷176850.00泛美商行购买商品贷100000.00（5）项目目录期初都是项目自行开发软件产品的余额（）总账日常操作1、填制凭证（1）.1月4日提取现金IOOOO元(2) .(3) .(4) .(5) .1R5日采购部倪雪报销差旅费3600元，交还现金200元1月7日业务一部支付业务招待费1200元，转账支票号：2051月13日，收到华宏公司转账支票2张，面值分别为：40000元和59600元，用以归还货款1月14R,归还欠泛美商行部分货款IoOOOO元，转账支票号为201.1月16日，向利氏公司售出电脑（P3）25台，单价4220元，货税款尚未收到（适用税率13%）.1月19日，市场部宋佳从艾德公司购入硬盘100个，单价133元，货税款暂欠，商品已验收库（适用税率13%）（8）.1月20日收到鳗鹏集团投资资金IOOoo美元2、出纳签字3、主管审核凭证4、主管记账（四）、总账期末操作结转损益、对账、月末结账四、UFo报表案例根据总账资料生成“资产负债表”及“损益表”。五、固定资产案例（一）固
