项目支出绩效自评报告.docx

项目支出绩效自评报告（西昌市农村中心敬老院2019年业务专项经费项目）一、项目概况2017年4月根据西编发【2016】30号文件精神，依托礼州敬老院成立西昌市农村中心敬老院。2017年先后关、停、并、转共整合了礼州、巴汝、大兴、樟木、西溪、太和六个敬老院，现有入住人员77人。特困集中供养人员救助是根据四川省特困人员救助供养工作规程（川民发（2017）155号）、凉山州民政厅凉山州财政厅关于提高城乡特困人员供养标准的通知（凉民发（2017）53号）、西昌市十届市政府第12次常务会议、西昌市十届市政府第53次常务会议等通知和会议精神开展实施的。（一）项目资金申报及批复情况。西昌市农村中心敬老院特困人员集中供养资金项目，是西昌市特困集中供养资金的重要组成部分，项目主要内容是对全市符合条件的城乡特困供养人员提供集中供养，计划实现的定性绩效目标是以保障全市城乡特困集中供养人员生活为目标，以特困集中供养人员最直接、最现实、最迫切的需求为导向，立足西昌市经济社会发展状况，完善特困集中供养人员政策，科学合理确定生活标准及生活环境，逐步提高服务水平，不断完善特困集中供养人员社会兜底保障体系。（二）项目绩效目标。建立健全集中供养特困人员服务体系，为城乡无劳动能力、无生活来源、无赡养人的老年人和生活困难的特困供养人员提供无偿服务，保障他们的衣、食、住、行、医、葬等基本生活，保障特困供养人员老有所养、老有所学、老有所为、老有所乐，使特困供养人员的晚年生活丰富多彩，对构建和谐社会起到积极的促进作用特困人员集中供养、老年康复保健于一体的现代化养老福利服务机构，让中华民族养老敬老孝老的传统美德在这个项目中得到弘扬光大，将家庭和社会的尊老意识为一体。（三）项目资金申报相符性。一是保障健康体检疾病预防控制中心；二是保障个性特别需求；三是保障就医救助及时；四是保障患病护理、失能护理细致入微；五是保障全院基本设施设备运转正常；六是强化夜间个性急需及时性。与项目资金申报是相符的。二、项目实施及管理情况（一）资金计划、到位及使用情况。1.资金计划及到位。资金按照预算年初到位30万元。2,资金使用。目前敬老院业务专项资金主要由市本级财政下达预算资金30万元，全年共支出29.3万元。截至2019年12月31日结存0.7万元。年初预算，年底决算一致，无结余结转数。（二）项目财务管理情况。项目财务管理制度健全，并能严格执行；项目的实际支出符合财经法规和财务管理制度，资金使用合理；各种账务处理及时，会计核算较为规范。本项目资金均为地方本级财政资金，按照相关法律和规定程序使用。项目实施过程中严格按照相关法律法规及项目管理制度实施，未发现违规操作现象。（四）项目组织实施情况。组织机构。为了使该项目能够顺利实施，我院成立了由院长郭应琳任组长，后勤组葛宇和办公室宋主任副组长，后勤组刘金龙、护理组管理员王作史、办公室徐亚玲等为成员的项目领导小组，下设办公室。该项目采用对上对下公开透明、人人当家做主民主集中制原则，事前、事中、事后监管。实施流程。按程序按要求合理合法合规办理：经办人提议；报两位主任审批；院长审批；IOOO以上院务会讨论通过实施，事前、事中、事后监管，5000以上请示市民政局领导同意方可实施，1万元以上局务会研判确定方可实施，3万元以上局党组会研判通过方可实施。会计、分管领导、副局长、局长把关。四、项目绩效情况（一）项目完成情况。资金使用方面，我们做到了专款专用。资金开支范围与项目息息相关，支付依据、范围、标准、进度、依据符合规定合法，资金支付与预算基本一致。年初预算，年底决算一致，无结余结转数。（二）项目效益情况。充分体现了党和政府“立党为公，执政为民”，践行“以民为本，为民解困，为民服务”的工作核心理念，完善敬老院各项工作，提高养老服务质量，让入住敬老院的老人感受到党和政府对其的关心与爱，对促进社会和谐具有重要意义。五、问题及建议（一）评价结论集中供养特困人员是需要格外关心、格外关注的特殊困难群体。建立城乡特困人员集中供养制度是贯彻落实党中央、国务院和省委、省政府决策部署，加强经济新常态下民生保障，解决特困人员集中供养特殊生活困难的重要举措。城乡特困人员集中供养制度是政府对全市特困人员开展生活救助的社会救济制度。城乡特困人员集中供养作为社会保障体系的重要内容，为保障城乡特困人员基本生活，维护社会安定团结、促进社会和谐起到了积极的作用。经过调研、论证，项目申报内容与具体实施内容相符，按照市财政支出绩效评价体系进行自评，自评结果为IOO分。（二）存在的问题。1、预算执行不够规范。2、资产管理不够完善。3.业务能力有所欠缺。（三）相关建议。1、科学合理编制预算，严格执行预算加强预算编制的前瞻性，按照新预算法及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案，避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准。2、完善管理制度，进一步加强资产管理进一步贯彻落实中央“八项规定”，建立本部门“三公经费”等公务支出管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围，并严格执行。严格按照固定资产管理办法的规定加强固定资产管理，及时登记、更新台账，加强资产卡片管理，年终前对各类实物资产进行全面盘点，确保账账、账实相符。西昌市农村中心敬老院2023年11月25日