企业财务部门及其各岗位KPI指标DOC52页.docx

企业财务部门及其各岗位KPI指标（D0C52页）企业财务部门及其各岗位KP1指标46888131314152121222330303132一、关键业绩定量指标二、关键业绩定性指标财务部经理绩效考核指标一、关键业绩指标二、能力态度指标财务部财务报表绩效考核指标一、关键业绩定量指标二、关键业绩定性指标三、能力态度指标财务部成本管理绩效考核指标一、关键业绩定量指标二、关键业绩定性指标三、能力态度指标财务部出纳绩效考核指标一、关键业绩定量指标二、关键业绩定性指标三、能力态度指标37373945454647财务部管理会计绩效考核指标一、关键业绩定量指标.二、关键业绩定性指标.三、能力态度指标财务部会计核算绩效考核指标一、关键业绩定量指标.二、关键业绩定性指标.三、能力态度指标财务部关键业绩考核指标一、关键业绩定量指标指标名称权重指标含义/计算公式信息来源评分方法1.公司成本操纵15%考核期公司实际发生成本费用考核期公司预算费用OZ21.2Y=Y20-1OZ1.2>Z20.8112Z<0.8财务部1 .单项满分为10分。2 .费用考核范围按照公司现行财务制度执行。3 .预算费用以公司当年有关会议或者文件通过的预算标准为准，如有追加预算，则以追加后预算为准。4 .单项得分为丫。2.报表编制的及时性、准确性15%完成会计、税务报表的及时性及准确性Y=Io-应扣分数财务部1 .单项满分为10分。2 .每出现一处差错扣0.5分，出现多处差错则多扣分。3 .按规定的时间完成得分为10分，每延误一天扣0.5分。4,单项得分为丫。3.部门费用操纵率5%7一考核期实际发生费用考核期预算费用0Z21.2Y=Y20-1OZ1.2>Z0.8I12Z<0.8财务部1 .单项满分为10分。2 .费用考核范围按照公司现行财务制度执行。3 .预算费用以公司当年有关会议或者文件通过的预算标准为准，如有追加预算，则以追加后预算为准。4 .单项得分为Yo4.制度完备度5%八,当年完成建立或修订数量Z=.计划要求建立或修订数量八人现有制度完善与可执行性得分0.6X100人力资源部1 .单项满分10分。2 .需建立或者修订制度的计划由公司下达的通知确定。当年计划数为零时，计算公式修改为：Z=现有制度完善与可执行性得分1003 .现有制度完善与执行情况评分实行100分制，由人力资源部向各部门发调查问卷考核。得分Y=IOZ5.记账凭证编制准确性10%发生差错凭证与总编制凭证的对比情况7发生差错的凭证数量编制凭证的总数量财务部1 .单项满分为10分。2 .得分为Y11OZ=OY=80.03>Z0<60.05>Z0.0340.1>0.05<0Z>0.1二、关键业绩定性指标指标名称权重指标含义评分方法（可在某一等级范围内选择一个整数分数）优秀（910分）良好（78分）合格（56分）需改进（4分下列）6.财务预算执行情况15%进行财务预算体系建设与运行工作评价公司各项预算管理制度健全、编制及时、基础数据完备，预算管理执行情况极好公司各项预算管理制度基本健全、编制及时，预算管理执行情况比较好公司各项预算管理制度、基础数据基本符合要求公司各项预算管理制度不健全、编制不及时、基础数据不全，预算管理情况较差7.审计与监督15%本部门及公司各部门财务运行审计与监督工作评价财务运行得到有效操纵与监督，日常监督措施得力；财务审计制度健全，每年有计划安排，审计规范、严谨。对项目公司经济运行起到了监管作用能够操纵与监督日常财务运行，措施得当。能够按照审计要求开展工作，审计比较规范，起到了监督作用能够按照要求操纵与监督日常财务运行；能够完成审计计划，履行审计职能财务操纵与监督措施不得力；能够开展审计工作，较好地完成审计计划8.财务分析报告编写情况10%财务分析报告的编写质量评价能够及时编写较多数量的财务分析报告，报告中逻辑关系说明符合报告标准，分析切合实际，环环相扣，切入要害，实事求是，附带了应该批露的事实能够及时编写一定数量的财务分析报告，报告中逻辑关系说明符合报告标准，分析清晰明确，实事求是，附带了应该批露的事实能够按照要求编写财务分析报告，但有延误现象，报告中各部分说明较清晰，但整体逻辑性不强，分析不够深入，有的时候没有附带应该批露的实施财务报告的编写数量不足，编写拖沓现象严重，报告数据不全，分析逻辑混乱，不符合公司的编写标准与要求9.财务管理体系建设5%公司财务管理体系建设与运行状况评价有完善的财务管理体系，各项目公司财务运行有序，真正能够做到有效的配置财务人员为公司所用，员工工作积极性很高，效率显著公司财务管理体系能够有效运行，能够配置财务人员为公司所用，员工有一定的工作积极性，效率明显提高公司财务管理体系具备一定的基础，各项目公司财务运行尚不能达到有序运行，存在一些障碍与问题，员工工作略显被动，工作效率没有显著提高公司财务管理体系较为混乱，不能有效运行，财务管理体系不能发挥激励作用，工作效率与质量低下10.目标成本管理情况5%目标成本管理情况评价有完善的目标成本管理办法，财务信息准确齐全，目标成本管理软件实施得力，能及时测算目标成本与目标利润，及时分析动态成本的变化，费用成本操纵效果显著有基本的目标成本管理办法，财务信息齐全，目标成本管理软件实施较好，能测算当期目标成本与目标利润，分析当期的动态成本的变化，当期费用成本操纵效果较好有基本的目标成本管理办法，近期财务信息较全，目标成本管理软件实施通常，能够测算当期目标成本与目标利润，分析当期的动态成本的变化目标成本管理办法不健全，财务信息缺失，目标成本管理软件实施不力，难以测算目标成本与目标利润，无法分析动态成本的变化财务部经理绩效考核指标一、关键业绩指标本项考核由部门关键业绩考核直接得到。二、能力态度指标指标名称权重指标含义评分方法（可在某一等级范围内选择一个整数分数）优秀（910分）良好（78分）合格（56分）需改进（4分下列）1.计划能力30%为了实现目标，对时间、人力、资金、物资、人脉等资源进行从优配置的能力1、主动根据公司进展与行业变化，制定本部门长期目标，并细化为中期、短期目标。2、进行阶段性分析与总结,及时调整计划。3、能够承担跨多个专业或者职能范围的综合性计划制订工作。1、部门工作计划性较强。2、能从公司战略、工作规划与上级给出的概括性任务目标中提炼出指导性要求，制定短期或者中长期目标。1、部门工作具有一定计划性。2、能根据工作的具体目标，将工作分解为若干的关键步骤，形成时间进度表。3、能够提早对完成目标所需资源进行分析,并有所准备。1、完成工作时只关注结果，很少抽出时间与精力进行必要的计划工作。2、部门工作缺乏计划性，工作程序混乱无序，不能按标准组织部门员工完成工作任务。2.组织协调能力20%在组织内根据任务的重要程度、紧急程度、目标需要对人力、物资与财务资源进行配置的能力1、资源的分配与调动能够做到及时、合理与高效2、保持同各方面融洽关系，能成功解决工作中的冲突或者矛盾3、建立过程监控与反馈机制，保证工作有节奏地开展1、能根据任务的重要紧急程度，提早分配或者调动资源，并及时调整。2、能够平衡各方利益关系，及时解决通常性的冲突与矛盾，以得到有关部门及人员配合，保证任务顺利开展。3、组织各项工作或者活动考虑周到，井井有条1、能够基本保证完成任务所需的资源按时到位。2、通常能与各方面保持良好关系，出现冲突时具有基本的调解技巧，必要时借助上级或者其他力量以保证工作继续开展。3、能够良好处理公司内部跨部门间的协调工作。1、常出现资源不到位或者他人配合程度不足而影响工作进程的情况。2、有的时候对他人或者有关单位、部门利益关系考虑不周全，而导致矛盾冲突或者不满。3、组织活动或者工作常出现考虑不周或者安排欠妥，影响效果，甚至出现混乱。3.培养辅导能力15%帮助他人面对工作或者生活中遇到的问题与困难,并通过提供支持协助、分享经验、评价反馈等方法提高其工作绩效的能力1、提早预见到下属可能会遇到的困难，尽最大可能提供帮助2、让下属决定他们自己的工作方法，只在例外情况下直接进行干预3、不断创新指导方法，鼓励他人承担有挑战性的任务，以建立其信心提高工作技巧4、积极为下属或者他人提供任何需要的训练与指导，使得下属或者他人乐于向自己寻求指导与帮助。1、下属遇到困难时，能及时根据其个人特点采取易于同意的方式进行工作指导，并提供必要的后台支持；2、针对下属的实际情况，设计工作改进与培训计划；3、根据部属的能力，在操纵风险的前提下充分授与权力与责任，让他们按照自己的方法达成任务。4、奖励或者提拔特别有能力的下属5、授权后，容忍下属在无关紧要的条件背景下犯错，给予从错误中学习的机会。1、能对下属或者他人的工作情况进行反馈，并在下属或者他人碰到困难时帮助其解决。2、通常能针个体不一致的特点使用不一致的指导方式。3、能够进行授权，让员工独立完成工作内容以提高工作能力。4、布置一些困难任务时给出具体的指导意见。1、布置任务时只描述目标结果，很少给出具体的指导意见2、怀疑下属或者他人的工作技能与能力，对工作细节进行干预而不是协助3、通常只在最后期限检查工作结果，而很少进行过程辅导或者事后反馈时只简单奖励或者批判，不给出具体的改进建议4.成本意识20%在正确工作状态下，在所有付出努力的工作中意识到有必要使产生的收入多于费用的能力1、组织研究降低成本的新方法与新措施。2、鼓励员工提出削减成本的建议。3、能够进行投入与产出分析，追求公司利益最大化。4、制造性地提出并推进对公司具有长远性与战略性的流程改进方案，优化或者重建跨部门流程，以提高运营效率与降低运营成本。1、倡导或者赞同公司推行削减成本的工作，并积极在本职工作中落实。2、能够较好的使用预算管理工具，能够做出比较精确的预算。3、能够运用自己的知识与经验，在流程的某个环节上创新，或者汲取与借鉴本行业的优秀经验，从而提升公司的运营能力，降低运营成本。1、在保证工作质量的前提下，达到削减成本的目标或者将支出操纵在预算内。2、能够简单运用预算操纵下属支出。3、对涉及本职工作的公司运营方面的问题表示关注，并向有关部门或者上级提出优化流程、降低成本的改进建议。1、成本操纵意识不足，支出超出预算。2、不可能使用预算管理等工具来进行成本操纵。3、很少寻找超支原因或者增加收入的途径，更倾向于向上级申请更多的资源。5.诚信正直15%能根据事物原本的情况处理组织中的事务，不受个人利益、好恶的影响，信守承诺，正确对待自己的错误1、即使困难重重，也会排除万难去实现自己做出的承诺。2、在坚持原则方面毫不模糊，在缺乏监督的情况下能够做到自我监督与与他人的相互监督。3、关于他人违法经营、损害企业诚信形象的行为能够勇敢说服与劝导，即使面对压力也会