部门整体支出绩效评价指标评分表.docx

部门整体支出绩效评价指标评分表级指标级指标分值三级指标分值评价标准备注得分投入预算配置18“三公经费”变动率3“三公经费”变动率WO,计3分：“三公经费”>0,每超过一个百分点扣0.3分，扣完为止。“三公经费”变动率=（本年度"三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额X100%。“三公经费”：指政府部门人员因公出国（境）经费、公务车购置及运行费、公务招待费产生的消费。2“三公经费”管理3招待费用明确招待标准和招待人数J分;车辆维护、燃油使用政府定点，1分。制定“三公经费”管理办法，1分，每少一项扣1分，扣完为止。2公务招待费变动率2“公务招待费”变动率WO,计2分；“公务招待费变动率”>0,每超过一个百分点扣0.2分，扣完为止。公务招待费变动率=（本年度“公务招待费”总额-上年度“公务招待费”总额）/上年度“公务招待费”总额×100%o2公务用车购置运行费变动率2“公务用车购置运行费”变动率W0,计2分；“公务用车购置运行费变动率”>0,每超过一个百分点扣0.2分，扣完为止。公务用车购置运行费变动率=（本年度“公务用车购置运行费”总额-上年度“公务用车购置运行费”总额）/上年度“公务用车购置运行费”总额X100%o2商品和服务支出变动率2“商品和服务支出”变动率W0,计2分；“商品和服务支出”变动率>0,每超过一个百分点扣0.2分，扣完为止。“商品和服务支出"变动率=（本年度”商品和服务支出”总额-上年度“商品和服务支出”总额）/上年度“商品和服务支出”总额X100%。2重点支出安排率2重点支出安排率290%,计2分；80%（）-90%,计1分；70%（含）-80%,计0.5分；低于70%不得分。重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%重点项目支出：市政府确定的为民办实事和部门重点工程与重点工作支出。项目总支出：部门（单位）年度预算安排的项目支出总额。0级指标级指标分值三级指标分值评价标准备注得分非税收入管理2实行收支两条线，1分；未发生截留、坐支或转移，1分。以上每发现一次违规现象扣1分，扣完为止。2非税收入完成率2非税收入完成率100%,2分，每少一个百分点，扣0.1分，扣完为止。非税收入完成率=（2023年度非税实际收入完成数/2023年度非税收入预算数）×100%,有减免因素的，以非税局确定的为准。2预算执行8预算完成率2完成率1,计2分，完成率=1,计1分，完成率1,不得分。预算完成率=（预算完成数/预算数）XIo0%。预算完成数：部门（单位）本年度实际完成的预算数；预算数：财政部门批复的本年度部门（单位）预算数。1资金结余2结余超过10%（不含），2分；结余在0-10%（含）的，1分；本年超支不得分。本项结余不含未完工项目资金的结转数。1“三公经费”控制率2以100%为标准。三公经费控制率100%,计2分；每超过一个百分点扣0.2分，扣完为止。单位没有制定“三公”经费预算，该项不得分。“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%o2政府采购2编制政府采购年度预算并上报的，0.5分；追加并编制政府采购预算的，0.5分；政府采购执行率=100%,计1分；每少一个百分点扣0.1分，扣完为止。政府采购执行率=（实际实行政府采购金额/应实行政府采购金额）×100%o应实行政府采金额以湘财购201227号文件为标准。2级指标级指标分值三级指标分值评价标准备注得分预算管理28管理制度健全性6已制定资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，1分；建立健全单位内部控制制度，1分；会计人员、机构按规定设置，1分；会计基础工作健全，1分；会计档案符合规定要求，1分；项目管理规范（包括项目立项、申报、招投标、制度建立、按时完工等），1分，每发现少一项扣0.2分，扣完为止。6内控制度情况4分内部控制制度完全执行，4分，执行过程中，某个环节（节点）执行不到位的，每个环节（节点）扣I分，扣完为止。4过程资金使用合规性14支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金（开支）拨付有完整的审批程序和手续：支出符合部门预算批复的用途；资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出、随意借用、大额现金支付等情况。重大财务事项经由集体研究决策；专项资金做到专款专用：原始凭证的取得真实有效；无超范围、超预算开支：无超标准发放津补贴、奖金，无用公款支付应由个人支付的款项。以上情况每出现一例不符合要求的扣2分，扣完为止。部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门（单位）预算资金的规范运行情况。14级指标级指标分值三级指标分值评价标准备注得分预决算信息公开性和完善性4按规定内容公开预决算信息，1分；按规定时限公开预决算信息，1分；基础数据信息和会计信息资料真实、完整，1分；基础数据信息和汇集信息资料准确，1分。预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。4资产管理20管理制度健全性2已制定资产管理制度，1分；相关资产管理制度得到有效执行，1分。部门（单位）为加强资产管理，规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整、用以反映和考核部门（单位）资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况2资产管理安全性16资产保存完整；资产配置合理；资产处置规范；资产账务管理合规，帐实帐卡、账账、账表（决算报表等）相符；资产有偿使用及处置收入及时足额上缴；清查盘点：每年至少清查盘点一次；产权明晰，权证齐全：按标准购置固定资产。以上情况每出现一例不符合要求的扣2分；未按时报送2018年行政事业单位资产报表的，每延迟一天，扣1分，扣完为止。部门（单位）的资产是否保存完整，使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门（单位）资产安全运行情况。16固定资产利用率2固定资产利用率，100%,2分，每低于一个百分点扣0.2分，扣完为止。固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%2绩效管理17目标管理8本单位所有专项、项目资金均实行目标管理的，各2分，每少一个专项、项目的，扪1分，扣完为止；编制并报送2023年度部门整体支出绩效目标的，2分；在规定时间内报送、公开以上目标的，2分，否则不得分。8绩效评价管理7开展2019年度专项资金绩效自评的，2分，每少一个专项资金的自评扣1分，扣完为止；开展2019年度已完工项目绩效自评的，2分，每少一个项目扣1分，扪完为止；开展2019年度部门7级指标级指标分值三级指标分值评价标准备注得分整体支出绩效自评的，1分；在规定时间内报送、公开以上自评报告材料的，2分。评价结果运用2根据2019年度财政重点绩效评价和单位自评情况，向财政报送整改结果并整改到位的，2分，否则不得分。2产出职责履行5重点工作完成率2该项得分=重点工作完成率X2重点工作为市政府确定的为民办实事和部门重点工程与重点工作。2工作质量3以绩效考核评估结果为标准，优秀，计3分；良好，2分；合格，1分；不合格，。分。3效果履职效益4经济效益2此三项指标可根据部门实际并结合2023年度部门整体支出绩效目标设立情况有选择的进行评价。2社会效益生态效益社会公众或服务对象满意度290%（含）以上计2分；80%（含）-90%,计1分；70%（含）-80%,计0.5分；低于70%,计0分。社会公众或服务对象是指部门（单位）履行职责而影响到的部门，群体或个人，一般采取社会调查的方式（不少于30份）。2合计962023年度部门整体支出绩效评价报告一、部门概况（一）部门基本情况1、主要职能主要负责苗木花卉新品种的引种驯一一乡土树种调研及开发应用，市区内古树名木建档及养护，生产和供应园林绿化苗木花，城区主干道、交通岛及立体绿化花卉更换养护及花箱清洗，美化城市环境。2、机构情况邵阳市苗木花卉科学研究所是正科级财政差额拨款单位，隶属于邵阳市园林绿化中心。人员编制28,现在职职工7人。其中管理人员3人，专技人员3人，后勤服务人员1名。领导职数：所长1名，副所长1名，纪检人员1名。单位内设机构包括办公室、政工股、财务股、生产经营管理股。3、重点工作计划：在今年收支预算内，确保完成以下整体目标：1、辖区花坛、花箱草花更换养护及时，确保长期鲜花艳丽，花箱冲洗到位。2、完成七一、党代会和国庆等节日期间的造型摆花。3、完成体育新城精细养护，达到一级养护标准。4、完成邵阳大道与西湖南路花箱油漆翻新一次。（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。邵阳苗木花卉科学研究所整体支出规模为1050.03万元,使用方向和主要内容、涉及范围为人员经费、日常公用经费、城区花箱维护及花卉更换经费等基本支出及项目支出，其中:基本支出105.49万元，项目支出944.53万元，与决算报表一致。二、部门整体支出管理及使用情况（一）预算执行情况年度执行情况：收入年初预算数48.09万元，调整预算数745.6万元，决算数745.6万元，其中：一般公共预算收入506.33万元，其他收入239.27。支出年初预算数48.09万元，调整预算数1050.03万元，决算数1050.03万元。（二）支出使用管理情况2023年邵阳市苗木花卉科学研究所支出1050.03万元。1工资福利支出85.98万元，其中基本工资支出27.01万元、奖金5.55万元、绩效工资23.12万元、基本养老保险缴费支出7.76万元、职业年金3.88万元、职工医疗保险支出5.58万元、其他社会保障缴费支出2.41万元、住房公积金支出10.67万元。2 .商品和服务支出826.77万元，其中办公费支出16.32万元、印刷费0.1万元、咨询费3.52万元、水费支出5.96万元、电费支出3.62万元、差旅费支出6.27万元、维修（护）费支出10.74万元、租赁费0.58万元、培训费0.71万元、专用材料费420.09万元（主要用于路段花卉购买）、专用燃料费18万元、劳务支出264.66万元、委托业务支出46.18万元、工会经费支出2.88万元、福利费支出2.65万元、其他交通费用支出0.12万元、其他商品和服务支出12.59万元、税金及附加费用I15万元、三公经费支出0.19万元、手续费0.092万元。3 .对个人及家庭补助支出2.05万元,其中生活补助2.05万元。4 .资本性支出135.22万元，主要用于雪峰桥下管理用房建设。（三）专项支出2023年邵阳市苗木花卉科学研究所无专项支出。三、资产管理情况我所的资产主要包括7辆工程作业车辆、办