医院货币资金印鉴管理制度.docx

E院货币资金印鉴管理制度（一）货币资金票据印鉴一般由医院财务专用章、医院负责人名章（或财务部门负责人名章）及经办人名章组成。（二）货币资金印鉴须经开户银行和主管部门备案后方可启用。（三）货币资金印鉴必须要由不同人员在不同地点妥善保管。（四）不得非法刻制印鉴，一经发现，对其主管负责人或直接责任人追究法律责任。（五）更换印鉴时，须提出申请，经核准后刻制新印鉴。新印鉴启用后，应将原印鉴交回主管部门按规定进行销毁。（六）印鉴丢失，经声明作废后，可按程序申请重新刻制。二、印鉴的使用（-）使用范围财务专用章主要用于财务部门的收款发票、与银行相关的各种票据（如现金及转账支票、汇票、汇款单据等）；法人名章主要用于与银行相关的各种票据（如现金及转账支票、汇票、汇款单据等）。（二）未使用的空白支票上不得加盖银行支票印鉴。（三）加盖财务印鉴须经财务主管批准，不得擅自使用。（四）印鉴离开单位财务部门要经过财务部门负责人批准，印章使用者取得印章后要办理签字手续，印章保管人员要备查登记，及时收回。CW-054禁止设立账外账、“小金库”管理制度根据关于清理检查“小金库”的具体规定的通知医院财务制度医院会计制度有关规定，为进一步加强财务管理，严肃财经纪律，增强法制观念，强化财会和预算管理，维护经济秩序和加强廉政建设，杜绝私设“小金库”现象，制定本管理办法。一、“小金库”范围凡违反国家财经法规及其他有关规定，侵占、截留国家和单位收入，未列入本单位财务会计部门账内或未纳入预算管理，私存私放的各项资金均属“小金库”。（一）医疗收入（二）药品收入（三）其他收入1.培训收入、救护车收入；2.各种赞助、捐赠、让利、租赁收入、处理报废固定资产变价收入、物资等收入；3.各种形式的回扣。二、建立预防“小金库”责任制（一）主管院领导、财务部门的负责人、各部门负责人、科室主任、护士长、财务人员与经费主管人员都应严格履行各自的职责，加强管理、层层防范。各单位履行预防“小金库”责任制的情况须纳入年度考核，由纪委监察、审计、财务科共同参与考评。（二）加强收费管理。各部门、科室、单位不得以任何方式和理由收取病人或其他人员现金。现金一律按规定交住院部、门诊收款处或财务科。各部门、科室、单位不得存放任何资金，必须纳入财务科统一管理。（三）进一步规范票据管理。各部门、科室、单位所有的收费都必须使用在财务科领取的由山东省财政厅印制的合法票据，不得使用在其他单位取得的票据。所有白条或自行从商店购买的收据均视为非法票据。严格执行票据管理办法。三、强化监督机制，加大监督力度审计科、财务科、纪检监察部门每半年定期对各部门、各科室开展“小金库”专项检查，并严格按国家有关规定对私设“小金库”等违纪行为进行惩处。对重大检查失误还将追究有关检查人员责任。四、严肃财经纪律，追究私设“小金库”的责任（一）对管理不力，监督不严，在检查中查出“小金库”的部门科室一律进行全院通报批评，全额没收“小金库”资金，并视情节轻重，处以相当于查处“小金库”资金数额1-2倍的罚款，从部门、科室负责人和直接责任人的奖金中扣除。情节严重的要追究有关部门科室负责人和直接责任人的责任，并给予相应的党纪或政纪处分。触犯法律的，移交司法机关处理。（二）私设“小金库”的直接责任人员，除上述处罚外,还应在年终考评，职务职称晋升等方面给予相应的惩罚。本制度由财务科负责制定、修改，自下发之日起执行。