龙安区2021年财政决算编制说明.docx

龙安区2021年财政决算编制说明一'总体收支情况（一）一般公共预算决算总体收支情况2021年一般公共预算收入年初预算为100000万元，实际 完成100168万元，为年初预算的IoO.2%,增长18. 8%o其中 税收收入完成74572万元，税收收入占一般公共预算收入的比 重为74. 4% o按照市对区现行财政体制和年终决算，2021年全区一般公 共预算收入IOOI68万元，加上级补助收入68158万元、一般 债券收入7000万元（其中新增一般债券收入IooO万元、再融 资一般债券收入6000万元）、调入资金30433万元（其中调入 预算稳定调节基金1507万元、从政府性基金预算调入28926 万元），收入总计205759万元。减上级上解支出39825万元、 一般债务还本支出6175万元、补充预算稳定调节基金3054万 元，2021年全区一般公共预算财力为156705万元。2021年度， 全区一般公共预算支出实际完成128944万元，年终结转资金 27761万元。（二）一般公共预算决算转移支付执行情况2021年，全区共收到一般公共预算上级补助收入68158万 元，其中返还性收入6372万元、一般性转移支付收入49651 万元、专项转移支付收入12135万元。1、返还性收入情况“返还性收入”决算为6372万元，其中“增值税税收返 还” 2155万元、“增值税五五返还” 3365万元、”所得税基数 返还”447万元、“成品油价格和税费改革税收返还”405万元。2、一般性转移支付收入情况“一般性转移支付收入”决算为49651万元，其中“均 衡性转移支付收入“ 10506万元、“结算补助收入” 7618万元、 “县级基本财力保障机制奖补资金” 1816万元、“重点生态功 能区转移支付收入” 1300万元、“固定数额补助” 3750万元、 “贫困地区转移支付收入”491万元、“公共安全共同财政事权 转移支付收入” 122万元、“教育共同财政事权转移支付收入” 4811万元、“文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入” 574万元、“社会保障和就业共同财政事权转移支付收入” 8672 万元、“卫生健康共同财政事权转移支付收入” 2769万元、“农 林水共同财政事权转移支付收入” 4572万元、“交通运输共同 财政事权转移支付收入” 1258万元、“住房保障共同财政事权 转移支付收入” 645万元、“灾害防治及应急管理共同财政事权 转移支付收入” 747万元。3、专项转移支付收入情况“专项转移支付收入”决算为12135万元，其中“一般公 共服务” 79万元、“国防” 12万元、“公共安全” 9万元、“教 育” 516万元、“科学技术” 805万元、“文化体育与传媒” 194 万元、“社会保障和就业” 660万元、“医疗卫生与计划生育” 521万元、“节能环保” 3257万元、“城乡社区事务” 54万元、“农林水” 1688万元、“交通运输” 1046万元、“资源勘探信 息等” 51万元、“商业服务业等” 51万元、“住房保障” 2918 万元、“灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入” 254 万元、“其他” 20万元。（三）政府性基金决算收支情况2021年政府性基金决算收入68888万元，加上级补助基金 收入12368万元、新增专项债券收入213700万元、再融资专 项债券收入7500万元、当年全区基金总收入302456万元。上 解上级支出13726万元、调出资金28926万元，2021年全区政 府性基金预算财力为252304万元，当年全区政府性基金预算 支出实际完成227372万元，年终结转资金24932万元。2021年，全区共收到政府性基金上级补助收入12368万元， 其中专项转移支付收入12368万元。”专项转移支付收入”决算为12368万元，其中主要补助 收入为：“文化体育与传媒” 6万元、“社会保障和就业” 2135 万元、“城乡社区” 9907万元、“农林水” 67万元、“其他” 253 万元。（四）社保基金决算收支情况2021年社会保险基金收入年初预算为7751万元，实际完 成8107万元，为年初预算的104.6%。社会保险基金支出年初预算为5298万元，实际完成5504万元，为年初预算的103. 8%o2021年社保基金当年收支结余2603万元，社保基金支出 专户累计结余18385万元。（五）国有资本经营决算收支情况2021年国有资本经营预算上级补助收入65万元，当年国 有资本经营预算总收入65万元，当年全区国有资本经营预算 实际支出0万元，结转下年65万元。二' 举借债务情况2021年底，上级财政部门下达我区政府债务限额累计 330728万元。其中：一般债务限额48328万元，专项债务限额 282400万元。2021年新增政府债务限额214700万元，其中： 一般债务限额Ic）Oo万元，专项债务限额282400万元。全区累 计债务余额325319万元，其中：一般债务余额45071万元， 专项债务余额280248万元。全区债务总额和分项余额均低于 上级财政部门核定的债务限额。三'“三公”经费执行情况2021年“三公”经费总量年初预算为689万元，同期比增 长46%；年终部门决算“三公”经费汇总数为535万元，为预 算的77. 7%,同期比增长8. 3%。“三公”经费具体执行情况是：“因公出国（境）费用”年初预算和年终决算均为0万元， 均与上年持平。“公务接待费”年初预算138万元，同期比下降4. 2%；年 终部门决算汇总数为56万元，为预算的40. 6%,同期比下降 32. 5%o主要原因是预算单位严格执行“中央”八项规定，大 力压缩单位公务接待，力戒奢侈浪费之风。“公务用车运行维护费”年初预算361万元，同期比增长 10. 1%；年终部门决算汇总数为273万元,为预算的75. 6%,同 期比下降18. 3%o全区公务用车运行维护费基本上处于合理范 畴，下步大力压减的空间不大。“公务用车购置”年初预算190万元；年终部门决算汇总 数为205万元，同期比增长166.2%。增加的车辆购置费是单位 车辆按政策规定报废后，经过政府采购重新购置的车辆费用， 其中纪委1辆,机关事务中心5辆，城市管理行政执法局5辆， 应急管理局1辆，东风乡政府1辆，善应镇政府2辆。四' 预算绩效工作开展情况说明1、积极开展绩效评价工作。围绕事前绩效评估、目标管 理、监控管理、评价管理、结果应用和公开等组织开展好各项 工作。2、开展重点项目绩效评价工作，加强评价结果应用。3、强化绩效全过程管理。通过绩效自评和外部评价相结 合的方式，衡量预算资金使用效果。五' 重大政策和重点项目绩效执行结果（一）工作开展情况区财政局通过委托第三方评价机构，对2021年度区民政 局敬老津贴、区环卫处生活垃圾分类区级配套资金、区住建局 泡泉涌流人才购房补贴、区农业农村局农田建设项目补助资金、 龙泉镇政府环境监测点劳务费用共5个项目开展重点绩效评价, 对区发展和改革委员会1个部门开展2021年度部门整体绩效 评价，对2022年度区水利局洪河龙安区整治工程1个项目开 展绩效重点监控评价。目前，评价工作已全部结束，第三方机 构出具了绩效评价报告。（二）绩效评价结果1、2021年民政局敬老津贴项目绩效评价得分90. 2分，绩 效评级为“优”。2、2021年区环卫处生活垃圾分类区级配套资金项目绩效 评价得分72. 5分，绩效评级为“中”。3、2021年区住建局渔泉涌流人才购房补贴项目绩效评价 得分90分，绩效评级为“优”。4、2021年区农业农村局农田建设项目补助资金项目绩效 评价得分88. 4分，绩效评级为“良”。5、2021年龙泉镇政府环境监测点劳务费用项目绩效评价 得分83. 5分，绩效等级为“良”。6、2021年区发改委部门整体绩效评价得分92.91分，绩 效评级为“优”。7、2022年区水利局洪河龙安区整治工程项目绩效监控评 级为“中”。（三）存在问题一是项目管理制度不完善，有待进一步健全。二是制度执 行不到位，执行力有待提升。三绩效管理意识不强，绩效目标 设置科学性不足，规范性管理需提高。四是预算编制不合理、 不完整。（四）相关建议一是根据第三方评价报告，向有关预算部门反馈相关问题, 进一步压实部门责任，督促部门进一步改进管理。二是相关专 项资金预算编制与本次评价结果相结合，加强评价结果应用。 三是积极推进预算绩效管理工作，提高资金使用效益，逐步建 立全过程预算绩效管理机制。