XX镇2024年预算编制工作方案.docx

XX镇2024年预算编制工作方案2024年是继续全面贯彻落实党的XX大精神至关重要的一年， 也是加快推进“十四五”规划每一项任务落地的关键一年。认认真真 的做好2024年预算编制工作，要按照镇党委、镇政府的决策安排和 工作要求，科学合理安排财政预算收支，切实兜牢“三保”底线，强 化对重大任务的财力保障。具体工作方案如下：一、编制原则要长期坚持把政府过紧日子和艰苦奋斗、勤俭节约作为安排预算 收支的基本原则，加以全面贯彻落实；同时，还要坚持落实好以下原 则：一预算法定原则。各预算单位（部门）要进一步增强法治观 念，强化预算主体责任，严肃财经纪律，维护好预算的法定权威性和 刚性约束力。二总量调控原则。各预算单位（部门）年度预算实行总量调 控，按照兜牢“三保”底线的要求，合理安排经济发展、社会事业、 城市运转管理、民生保障以及城市建设等领域预算支出，努力的去提 高重点项目的保障能力。三项目绩效原则。各预算单位（部门）认真认真严格执行预 算成本绩效管理，所有预算项目必须开展事前绩效评估，坚决落实好 预算绩效评价结果与年度项目预算安排挂钩机制。二、编制主体预算编制主体主要是：所有与镇财政有经费缴拨关系的单位（部门）。各单位（部门）依 据本工作方案要求，制定预算编制工作方案。三、编制内容一收入预算的编制单位（部门）预算收入主要包括各单位（部门）取得的财政拨款 收入、事业单位经营收入和其他资金收入等。单位（部门）应将所有 收入全部列入预算，不得隐瞒、少列，并依据不同项目详细填列。二支出预算的编制1 .基本支出。包括人员经费支出和公用经费支出，人员实行定员 定额的方式进行编制，公用经费厉行勤俭节约，按分项定额标准填列。2 .项目支出。依据各单位（部门）年度发展目标、履行职能的需 要以及存量资产情况进行科学论证、合理申报、严格审核查验、择重 安排。四、工作要点一准确把握财政收支形势，力保财政运转平稳未来一个时期，全镇财政收入增速处于相对平稳的区间，随着各 类刚性支出的上升，财政收支矛盾逐步凸显，财政运转仍将处于“紧 平衡”状态。各预算单位部门）在编制年度预算时要树立财政收支 平衡的意识，做到量入为出、量力而行，时刻绷紧不发生系统性风险 这根弦，坚决守住收支平衡底线，按照轻重缓急，科学合理安排每一 项支出，力保全镇财政安全平稳运转。2024年各预算单位（部门）项 目支出实行总量控制，以2023年年初预算数为基数，剔除一次性新 增因素，并与预算执行情况挂钩。二坚决兜牢“三保”底线，统筹资金保障重点支出各预算单位（部门）要坚持“三保”支出在预算编制中的优先顺 序，全面、完整、准确测算“三保”支出需求，做到应保尽保，不留 硬缺口。凡留有“硬缺口”的部门（单位），无论何原因，在预算执行 中全部通过部门预算总盘安排，不另行追加。要坚持集中财力办大事, 紧密围绕全镇重点工作，统筹每一项资金资源，保障镇党委、镇政府 重大决策及重点项目落地实施，全力保障政府实事项目资金需求。三坚持政府长期过紧日子，严格控制一般性支出坚持厉行节约办一切事业，以最精简的资金保障单位履职和事业 发展，严禁花钱大手大脚、铺张浪费等行为。强化人员经费管理，严 禁超标准发放工资和津补贴，严禁自行提高标准、扩大范围和新设各 类津补贴政策。公用经费定额预算继续按10%压减。“三公”经费及 会议费不超过2023年初预算数。原则上不得购置、更新公务用车。 严格出国（境）审批。从严从紧控制节庆、论坛等公务活动举办规模。四创新财政管理模式，推进预算管理一体化系统运用2024年全面落地实施全市统一的预算管理一体化系统。各预算 单位（部门）要落实主体责任，按照一体化系统要求和统一标准，认 真填报和审核查验年度预算，力保预算支出的准确性和完整性。做好 预算安排与预算执行的有机衔接，提升预算管理规范性。各预算单位（部门）要力保基础数据的准确性，补充完善人员信 息、单位信息以及银行账户等基础信息。人员经费应与财政供养人员 填报口径一致，包括行政、事业在编人员及离退休人员；公用经费按 标准填报，力保很多填漏填。五强化预算绩效理念，推进预算支出提质增效各预算单位（部门）要坚不可破树立“花钱必问效、无效必问责” 的理念，充分考虑资金投入的效益与产出、产出与成本的匹配度，不 间断提高财政资金使用绩效。按照“谁申请、谁编报”的原则，在项 目立项时开展事前评估，合理估算成本投入。在编制预算时，同步申 报项目、政策和部门（单位）整体绩效目标，绩效目标应指向明确、 细化量化、合理可行、相互匹配。六强化预算刚性约束，严格新增项目审批继续强化对新增重大决策和项目的事前审核查验。预算一经批复 必须认真严格执行，严控项目预算调整调剂和预算追加。单个项目支 出调增额不超过10%o 2024年上半年原则上不予追加项目支出。确 需新增的项目，要按照镇预算追加管理办法，镇长办公会通过后安排 预算。七加强部门间协同理财，提高预算编制精准度1 .基本协同理财事项。第一个是人员基本情况和工资预算由镇党 群办审核查验。第二个是居委会除人员支出外，基本支出和项目支出 由镇社建办审核查验。三是公务用车购置与更新，由镇党政办负责审 核查验。四是出国境）经费，由镇党群办统筹编制。五是商品类政 府采购，居委会的由镇社建办统筹编制，其余单位由镇党政办负责统 筹编制。2 .信息化项目。镇财政将对2024年信息化项目预算实行总盘控 制，按区科委审批项目，在镇财政总盘内按照项目轻重缓急，择重优 先安排信息化项目。同时，强化已建项目的评估，对于使用率低、发 挥作用小、整体绩效评价差的项目，将统筹调整运维资金安排。3 .区级城市维护项目。城市维护类项目需经镇规建办评审，通过 评审的再由镇财政复核后纳入财政项目库，2024年将依据年度财力 情况优先安排上年度已批复项目。4 .政府购买服务项目。各预算单位（部门）政府购买服务规模不 得超过2023年预算数，新增购买服务事项原则上不予安排。各预算 单位（部门）按照本区“两张清单”管理规定，结合巡视、巡察及每 一项专项检查中发现的问题，在预算安排中予以把控。五、编制时间“一上”阶段（8月10日-9月20日）：各预算单位（部门）依据 本次预算编制要求完成本单位（部门）基本支出和项目支出的填报工 作，经过协同理财部门审核查验后，提交至镇财政所。“一下”阶段（9月21日JO月25日）：镇财政所依据全镇年度 财力规模等情况，统筹平衡各部门（单位）预算，在对“一上”预算 数进行严格审核查验后,提交镇长办公会商讨,通过后下达各单位（部 门）预算控制数。“二上”阶段10月26日-镇人代会召开前）：包含两个环节， 第一个是10月26日至10月31日，各预算单位（部门）在镇财政所 下达的预算控制数内，结合单位（部门）工作实际进一步进行结构微 调和完善，调整后再次提交至镇财政所；第二个是镇财政所在各预算 单位（部门）“二上”预算数据的基础上，完成最后核准工作并汇总全 镇预算数据,经镇相关会议审核查验后提交至镇人代会审议。“二下”阶段（镇人代会审议通过后一个月内）：对镇人代会审 议通过的2024年预算下达到各预算单位（部门）。六、工作要求一认真科学谋划，加强组织领导各预算单位（部门）要充分认识2024年财政预算在推进全镇发 展中的重要意义，统筹谋划本地区、本部门年度工作重点，表达到预 算编制中。各预算单位（部门）负责人要主导预算编制工作，亲自审 定把关年度预算，力保预算编制工作顺利推进。二围绕工作要求，保质保量推进任务落实各预算单位（部门）要正确认识、高度重视新落地实施的预算管 理一体化系统对预算编制与管理带来的新特点、新要求，对标对表财 政部制定的统一标准和工作规范，超前谋划协同推进。要按照本方案 提出的工作要点，在规定的时间节点内完成数据填报，相关材料提交 前要经由单位负责人和分管领导签字同意，对审核查验中发现的问题 及时整改补充完善，准点按时保质保量完成每一项工作任务，不间断 提高本单位、本部门预算编制工作规范性与科学性。三统筹预算安排与执行，提高资金使用效益各预算单位（部门）要切实强化预算法定意识，增强预算刚性约 束，统筹预算编制与执行。要充分考虑下一年度本单位、本部门实际， 科学预测可用财力，项目安排的必要性和合理性，充分考虑困难因素， 切实提高预算编制的精准性，减少在执行过程当中的调整与追加。预 算编制时同步考虑年度支出具体落地实施计划，预算下达后加快推进 每一项工作，保证各时间节点预算执行率。重大项目加快形成实物工 作量，有效提升财政资金使用效益，为全镇经济社会发展更上新台阶 做出新贡献。各预算单位（部门）即日起按照本工作方案要求，如实填报 本单位（部门）预算，及时完成2024年度单位（部门）预算编制工 作。