内控手册-2.1 治理结构.docx

2.1治理结构1.1 概述规定了 XX股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指XX股份有限公司投资（参 股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）的股东会、董事会、监事会及相关专业委 员会对重要事项进行审批、评价和监督的流程。1.2 适用范围适用于XX股份有限公司集团总部及其下属公司。1.3 相关制度公司章程董事会议事规则监事会议事规则审核委员会议事规则提名和薪酬委员会议事规则战略委员会议事规则风险管理委员会议事规则企业文化手册（尚未发布）信息披露管理制度。1.4 职责分工股东大会：按照公司章程设立股东会并任命四大专业委员会，在职责范围内进行决策。董事会：按照议事规则召开董事会，在职责范围内进行决策，任命高级管理人员高级管理人员：负责具体的日常经营管理活动，行使管理职权专业委员会：在专业范围内行使决策、监督职责。1.6控制目标序号内控手册唯一具体控制目标编号控制目标目标类别12. I-CTl保证治理架构的设置和运行符合国家法律法规合法合规目标22. 1-CT2保证治理架构科学合理经营效率目标32. 1-CT3保证治理架构的良好运行及有效执行战略目标1.7控制矩阵风险编号风险描述对应控 制目标 编号关键控 制措施 编号关键控制措施不相 容职 务控制活 动类型对应制度控制痕迹会计报表认定1存在和发生/真实性；2 完整性；3权利与义务； 4估价或分摊；5表达和 披露12345会计报表项目2.1-R1董事会的设立、工 作程序不符合国家 法律、法规和公司 章程的要求，可能 遭受外部处罚、经 济损失和信誉损失2.1-CT12.1-CA1公司按照相关法律法规要求任命董事 长、董事、独立董事和董事会专门委员 会成员，并成立董事会办公室负责处理 董事会日常事务预防型董事会 议事规 则董事任 命书2.1-CT12.1-CA2董事会会议实行届次制。董事会例会每 年应当至少在上下两个半年度各召开 一次定期会议。经董事长与股东代表协 调，董事会和股东会会议可同时召开， 分别议事；有下列情形之一的，董事长应在二十个 工作日内召集临时董事会会议：（一）代表十分之一以上表决权的股东 提议时；（二）三分之一以上董事联名提议时；预防型董事会 议事规 则会议通 知会计报表认定风险编号风险描述对应控 制目标 编号关键控 制措施 编号关键控制措施不相 容职 务控制活 动类型对应制度控制痕迹1存在和发生/真实性；2 完整性；3权利与义务；4估价或分摊；5表达和 披露会计报表项目12345（三）监事会提议时；（四）董事长认为必要时；（五）二分之一以上独立董事提议时；（六）经理提议时；（七）证券监管部门要求召开时；（A）本公司公司章程规定的其他情形2.1-CT12.1-CA1公司按照相关法律法规要求任命董事 长、董事、独立董事和董事会专门委员 会成员，并成立战略与证券管理部负责 处理董事会日常事务预防型董事会 议事规 则董事任 命书风险编号风险描述对应控 制目标 编号关键控 制措施 编号关键控制措施不相 容职 务控制活 动类型对应制度控制痕迹会计报表认定1存在和发生/真实性；2 完整性；3权利与义务； 4估价或分摊；5表达和 披露12345会计报表项目2.1-CT12.1-CA3D会议表决实行一人一票，以计名和 书面方式进行；2）与会董事表决完成后，证券事务代 表和有关工作人员应当及时收集董事 的表决票，交董事会秘书在一名独立董 事或者其他董事的监督下进行统计。3）董事会审议通过会议提案并形成相 关决议，必须有超过公司全体董事人数 之半数的董事对该提案投赞成票。法 律、行政法规和本公司公司章程规 定董事会形成决议应当取得更多董事 同意的，从其规定。董事会根据本公司公司章程的规定， 在其权限范围内对担保事项作出决议， 除公司全体董事过半数同意外，还必须 经出席会议的三分之二以上董事的同预防型董事会 议事规 则会议纪 要风险编号风险描述对应控 制目标 编号关键控 制措施 编号关键控制措施不相 容职 务控制活 动类型对应制度控制痕迹会计报表认定1存在和发生/真实性；2 完整性；3权利与义务； 4估价或分摊；5表达和 披露12345会计报表项目/月、O4）出现下述情形的，董事应当对有关 提案回避表决：（一）深圳证券交易所股票上市规则 规定董事应当回避的情形；（二）董事本人认为应当回避的情形；（三）本公司公司章程规定的因董 事与会议提案所涉及的企业有关联关 系而须回避的其他情形。2.1-CT12.1-CA4董事会会议决议应当以书面方式记载，决议应包括如下内容：（一）会议届次和召开的时间、地点、方式；（二）会议通知的发出情况；（三）会议召集人和主持人；（四）董事亲自出席和受托出席的情预防型董事会 议事规 则会议纪 要风险编号风险描述对应控 制目标 编号关键控 制措施 编号关键控制措施不相 容职 务控制活 动类型对应制度控制痕迹会计报表认定1存在和发生/真实性；2 完整性；3权利与义务； 4估价或分摊；5表达和 披露12345会计报表项目况；（五）关于会议程序和召开情况的说 明；（六）会议审议的提案、每位董事对有 关事项的发言要点和主要意见、对提案 的表决意向；（七）每项提案的表决方式和表决结果 （说明具体的同意、反对、弃权票数）；（）与会董事认为应当记载的其他事 项2.1-R2董事会对于重大信 息的上报不符合有 关上级部门披露程 序及要求，可能遭 受外部处罚、经济 损失和信誉损失2.1-CT12.1-CA5公司的重大事件上报应当严格遵守国 家相关法律法规以及交易所有关制度 执行预防型信息披 露管理 制度重大事 件披露 文件风险编号风险描述对应控 制目标 编号关键控 制措施 编号关键控制措施不相 容职 务控制活 动类型对应制度控制痕迹会计报表认定1存在和发生/真实性；2 完整性；3权利与义务； 4估价或分摊；5表达和 披露12345会计报表项目2.1-R3董事会职责决策权 限设立不清、越权 管理，导致决策低 效和舞弊、欺诈行 为的发生，使企业 遭受经济损失和信 誉损失2.1-CT22.1-CA6董事会职权：（一）召集股东会会议，并向股东会报 告工作；（二）执行股东会的决议；（三）决定公司的经营计划和投资方 案；（四）制订公司年度财务预算方案、决 算方案；（五）制订公司的利润分配方案和弥补 节损方案；（六）决定公司内部管理机构的设置；（七）制定公司的基本管理制度；（）决定聘任或者解聘公司经理及其 报酬事项，并根据经理的提名决定聘任 或者解聘公司副经理、财务负责人或其 他高级管理人员及其报酬事项；预防型公司章 程公司章 程风险编号风险描述对应控 制目标 编号关键控 制措施 编号关键控制措施不相 容职 务控制活 动类型对应制度控制痕迹会计报表认定1存在和发生/真实性；2 完整性；3权利与义务； 4估价或分摊；5表达和 披露12345会计报表项目（九）制订公司增加或者减少注册资本 以及发行公司债券的方案；（十）制订公司合并、分立、解散或者 变更公司形式的方案；（十一）制订公司章程修订方案；（十二）拟订公司的重大收购或出售方 案；（十三）在遵照有关法律法规及章程的 要求下，执行公司对外担保、对外投资 及融资等股东会决；（十四）决定聘用或者解聘承办公司审 计业务的会计师事务所；（十五）章程规定的其他职权。2.1-CT22.1-CA7董事长职权：（一）主持股东会会议、召集和主持董事会会议；预防型公司章 程公司章 程风险编号风险描述对应控 制目标 编号关键控 制措施 编号关键控制措施不相 容职 务控制活 动类型对应制度控制痕迹会计报表认定1存在和发生/真实性；2 完整性；3权利与义务； 4估价或分摊；5表达和 披露12345会计报表项目（二）检查董事会决议的实施情况；（三）在董事会授权范围内，签署或委 托授权一名或多名董事签署公司的重 要文件；（四）董事会授予的其他职权2.1-CT22.1-CA8董事会秘书职责：（一）确保公司组织文件和各项记录的 真实性和完整性；（二）负责准备和递交行政管理机关（包括但不限于注册登记机关）所需的 各项报告和文件；（三）确保公司股东名册妥善设立和保 存，保证相应权利人及时得到公司有关 记录和文件。（四）负责与股东及董事之间的联络和 沟通；预防型公司章 程公司章 程风险编号风险描述对应控 制目标 编号关键控 制措施 编号关键控制措施不相 容职 务控制活 动类型对应制度控制痕迹会计报表认定1存在和发生/真实性；2 完整性；3权利与义务； 4估价或分摊；5表达和 披露12345会计报表项目（五）履行法律上及章程中规定公司秘 书之其他职责（包括董事会的合理要 求）2.1-CT22.1-CA9各董事行使以下职权：（一）出席董事会，并行使表决权，董事会决议的表决，实行一人一票；（二）报酬请求权；（三）签名权；（四）公司章程规定的其他职权预防型公司章 程公司章 程2.1-R4监事会工作流程不 满足相关法律法规 要求，可能导致公 司发生违法违规行 为、受到外部处罚2.1-CT12.1-CA101）监事会定期会议应当每六个月召开 一次。2）出现下列情况之一的，监事会应当 在十日内召开临时会议：（一）任何监事提议召开时；（二）股东大会、董事会会议通过了违 反法律、法规、规章、监管部门的各种预防型监事会 议事规 则会议通 知风险编号风险描述对应控 制目标