内控手册-13.1 市场管理.docx

13.1市场管理1.1 概述规定了 XX股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指XX股份有限公司投资（参 股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）有关市场管理的具体要求，主要包括市场 调查管理、市场目标与细分市场的确定、市场信息日常统计分析与应用，市场活动的前期调研、 计划预算编制、审批、实施、评价和监督。1.2 适用范围适用于XX股份有限公司集团总部及其下属公司。1.3 相关制度市场管理程序市场活动管理规定市场调查与相关信息收集规定。1.4 职责分工市场营销中心：负责收集市场信息并编写研究报告，分析竞争对手信息并编制销售策略， 进行市场需求调查，对市场进行细分并确定目标市场，制定市场战略并执行,策划、实施与评估 市场活动。授权审批人员：负责审批市场战略、销售策略、市场活动策划以及市场活动费用。13. 1市场管理1/3市场营销中心各相关部门授权审批人员-通过-市场营销中心授权审批人员各相关部门1.6控制目标序号内控手册唯一具体控制目标编号控制目标目标类别113. I-CTl确保及时掌握市场信息战略目标213. 1-CT2确保市场战略制定符合市场需求战略目标313. 1-CT3确保制定合理的销售策略战略目标413. 1-CT4确保制定合理的市场战略战略目标513. 1-CT5确保市场战略得到实施战略目标1.7控制矩阵会计报表认定风险 编号风险描述对应控 制目标 编号关键控 制措施 编号关键控制措施不相容 职务控制活 动类型对应制 度控制痕 迹1存在和发生/真实 性;2完整性；3权利 与义务；4估价或分 摊；5表达和披露会计报表 项目1234513.1-Rl没有进行市场调查 活动，导致公司对 市场需求情况不了 解，影响公司营销 战略选择13.1-CTl13.1-CAl市场营销中心根据需要，组织定期或 专题市场调研活动，市场调查方式可 以是问卷调查、电话访谈、网络调查、 当面访谈等形式，以搜集到市场需求 信息预防型市场管 理程序、 市场调 查与相 关信息 收集规 定市场调 研记录13.1-R2没有专门人员负责 搜集市场信息，导 致公司对市场变化 了解不够，影响公 司营销战略选择13.1-CTl13.1-CA2集团指派市场营销中心专门人员负责 进行市场信息搜集，通过媒体报道、 研究机构报道、数据预测等多种途径 搜集市场信息，并且通过报告的形式 提供给各相关部门参考预防型岗位职 责说明 书、市场 调查与 相关信 息收集 规定岗位职 责说明 书、市场 调查与 相关信 息收集 规定会计报表认定风险 编号风险描述对应控 制目标 编号关键控 制措施 编号关键控制措施不相容 职务控制活 动类型对应制 度控制痕 迹1存在和发生/真实 性；2完整性；3权利 与义务；4估价或分 摊；5表达和披露会计报表 项目1234513.1-R3搜集到的信息没有 经过整合，导致信 息不完整、影响公 司对市场的把握和 营销战略选择13.1-CTl13.1-CA3信息搜集员将搜集到的信息汇总整 合，并撰写成研究报告，提交给相关 部门阅读预防型市场调 查与相 关信息 收集规 定信息定 期或不 定期报 告13.1-R4搜集到的市场信息 没有及时传递到各 部门，导致信息没 有被有效利用，影 响公司营销战略选 择13.1-CTl13.1-CA4市场营销中心信息搜集员将搜集到的 信息编制成报告并按照规定时间提交 给营销中心、总经理和董事会等相关 部门。具体报告可以分为日报、周报、 市场报告、董办月报和定制报告等预防型市场调 查与相 关信息 收集规 定信息定 期或不 定期报 告13.1-R5没有分析竞争对手 信息，导致无法制 定有效销售战略， 影响公司市场竞争 力13.1-CT313.1-CA5市场营销中心负责收集并分析竞争对 手产品策略、竞争手段、价格等相关 信息，并通过定期或不定期报告等形 式反馈给各相关部门预防型市场调 查与相 关信息 收集规 定竞争对 手分析 报告会计报表认定风险 编号风险描述对应控 制目标 编号关键控 制措施 编号关键控制措施不相容 职务控制活 动类型对应制 度控制痕 迹1存在和发生/真实 性；2完整性；3权利 与义务；4估价或分 摊；5表达和披露会计报表 项目1234513.1-R6没有根据竞争对手 信息制定应对策 略，导致可能被竞 争对手赶超，影响 公司竞争力13.1-CT313.1-CA6市场营销中心组织各相关部门召开经 营周会和营销中心月度会议，针对竞 争对手的最新动态，制定相应应对措 施。并根据需要不定期编制销售策略 报告，提交相关人员预防型市场管 理程序经营周 会和营 销中心 月度会 议会议 纪要、销 售策略 报告13.1-R7没有进行市场细 分，导致公司无法 进行市场定位，影 响营销战略效果13.1-CT413.1-CA7市场营销中心负责对市场进行细分。 在进行市场细分时，必须明确细分原 则并按照相关细分原则操作预防型市场管 理程序市场细 分清单风险 编号风险描述对应控 制目标 编号关键控 制措施 编号关键控制措施不相容 职务控制活 动类型对应制 度控制痕 迹会计报表认定1存在和发生/真实 性；2完整性；3权利 与义务；4估价或分 摊；5表达和披露12345会计报表 项目13.1-R8没有根据细分市场 确定公司的目标市 场，导致公司无法 对目标市场制定针 对性销售战略，影 响公司营销战略制 定13.1-CT413.1-CA8市场营销中心负责分析外部环境和自 身优劣势，运用科学合理的工具，在 各细分市场中选择目标市场，以制定 有针对性的销售策略预防型市场管 理程序市场分 析报告13.1-R9公司没有对目标市 场制定销售策略， 导致无法提高目标 市场占有率，影响 公司销售目标完成13.1-CT413.1-CA9市场营销中心须对每一个目标市场， 运用科学合理的模型制定销售策略。 销售策略应当包括公司的价格策略、 产品策略、促销策略市场渠道策略等， 提交相关人员使用。预防型市场管 理程序销售策 略报告13.1-RlO公司没有对市场战 略进行分解，导致 无法有效实施战略 目标，影响公司营13.1-CT513.1-CAlO各相关部门根据市场战略编制具体的 战略实施计划,包括新产品开发计划、 市场活动计划、客户开发计划等。市 场营销中心将编制好的计划进行汇总编写/ 审批预防型市场管 理程序各战略 实施计 戈U、营销 中心副风险 编号风险描述对应控 制目标 编号关键控 制措施 编号关键控制措施不相容 职务控制活 动类型对应制 度控制痕 迹会计报表认定1存在和发生/真实 性；2完整性；3权利 与义务；4估价或分 摊；5表达和披露12345会计报表 项目销战略的达成并且报营销中心副总总审批表13.1-Rll公司没有对市场战 略的执行情况进行 分析，导致无法完 成战略目标，影响 公司战略目标的达 成13.1-CT513.1-CAll相关板块负责人定期对各相关部门计 划的完成情况进行分析，并将计划完 成情况纳入相关人员绩效考核中去， 对于未完成的情况需要督促相关人员 寻找差异原因并制定改进计划执行/ 考核发现型市场管 理程序月度会 议报告、 绩效考 核表、改 进计划13.1-R12公司的市场活动没 有编制预算和计 戈U,导致对活动失 去控制，影响活动 目标达成13.1-CT513.1-CA12在举行市场活动时，市场营销中心事 先制定详细的活动计划与活动预算， 报相关授权人员审批后，方可实施活 动编写/ 审批预防型市场活 动管理 规定市场活 动计划13.1-R13在市场活动中没有 严格按照计划执 行，导致活动偏离13.1-CT513.1-CA13市场营销中心实施市场活动时要严格 按照计划和预算实施，如果计划需要 改变，则须报相关授权人员审批后才执行/ 审批预防型市场活 动管理 规定计划修 改申请 书、费用风险 编号风险描述对应控 制目标 编号关键控 制措施 编号关键控制措施不相容 职务控制活 动类型对应制 度控制痕 迹会计报表认定1存在和发生/真实 性；2完整性；3权利 与义务；4估价或分 摊；5表达和披露12345会计报表 项目原来设想，影响活 动效果能进行修改。对于预算外的费用发生， 须由相关授权人员批准后方可支出报销审批 单（OA系 统）13.1-R14对于市场活动效果 没有进行评价，导 致市场活动效果可 能达不到预期，影 响营销战略的实施13.1-CT513.1-CA14在市场活动完成后，由营销中心指派 专门人员对活动效果进行自我评价， 并形成市场活动总结报告。对活动的 评价须考虑到活动方案的完成情况、 活动预算的完成情况、参与活动人员 的反馈等方面。执行/ 评价发现型市场活 动管理 规定市场活 动总结 报告