2022年度北塔区万岁庙小学部门整体支出绩效评价报告部门基本概况.docx

2022年度北塔区万岁庙小学部门整体支出绩效评价报告一、部门基本概况(1)职能职责邵阳市北塔区陈家桥乡万岁庙小学的主要职责是：(1)抓基础教育。(2)培养学生习惯。(3)组织教育教学，科学研究活动。(4)保证教育教学质量。(5)维护教职工利益，保障教职工合法权益。(6)以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点。(2)机构设置根据上述职责，学校根据实际情况分别设有校长室、总务室、教务室、教 研室、少先大队部、后勤处、工会等。人员情况：编制人数10人，其中事业编制数10人；实有人数24人，其 中在职教师人，在职工勤1人；退休教师12人。二、部门整体支出管理及使用情况(-)基本支出2022年度财政拨款基本支出170.8万元，其中：人员经费164.59万元， 占基本支出的96.36 %,主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助 费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴 费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、 奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费6.22万元，占基本支出的 3.6%,主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理 费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业 务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。（二）专项支出2022年本单位项目支出预算0万元，主要是部门为完成特定行政工作任 务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本 建设支出等。三、资产管理情况我校资产管理由校务处负责，资产采购按程序实行报批采购，统一在政采 云平台下单，采购后登记入账，录入资产信息系统，再派发到相关业务股室。 一是我校资产管理和使用坚持统一政策、统一领导、分级管理、责任到人、物 尽其用的原则。二是运用资产信息管理系统加强资产管理。对固定资产分别按 使用部门、存放地点和使用人顺序编排编码排序，统一录入“一物一条码”信 息管理系统，按要求统一粘贴到固定资产上，并指定专人负责管理。三是每年 组织一次固定资产资产清查工作，使固定资产检查常态化，确保账、卡、实相 符。四是根据湖南省财政厅关于做好行政事业性国有资产月报试编工作的通 知文件要求，每月及时通过财政部统一报表系统上报资产月报电子数据，每 年编制一次固定资产年报.截至2022年12月31日，邵阳市北塔区陈家桥乡万岁庙小学资产总额为 8.3万元，主要由以下部分构成：流动资产0万元，占资产总额的0%,主要为 其他应收款等；固定资产118. 3万元，占资产总额的100%,主要包括房屋、公务 用车、办公设备等，在建工程0万，占资产总额0%。四、部门整体支出绩效情况2022年，我校充分履行职责职能，严格执行各项管理制度，经济、社会等 效益显著、社会公众满意度上升，较好地完成了全年工作目标。强化教育履职。加强了 “党委统一领导、党政齐抓共管、部门各负其责” 的教育工作领导体制，确立了将教育作为“民生福区”的首要举措，以“把北 塔区打造成为湖南教育优质均衡示范区”为目标，在推进教育高质量发展上闯 出新路子、展现新作为。强化理论武装。坚持把学习贯彻新时代党的创新理论作为首要政治任务， 推行教育系统理论学习中心组学习“每月一次、上下同题”，分级分类抓好党 史学习教育、五中六中全会精神学习，广泛开展宣传宣讲，深学细照笃行。强化党建引领。全面落实党组织领导下的校长负责制，在基层党支部支部 中实施“党建+” “双培养”工程，在团员青年中大力开展“青年大学习”，在 广大少先队员中开展“系好人生第一粒扣子”系列主题活动，党建引领、群团 跟进。强化执纪监督。压紧压实全面从严治党主体责任，将清廉之责嵌入教育履 职的出发点，以“师德师风建设年”为契机，通过开展“六个一”活动，筑牢 班子、党员和广大教师清廉履职的“防火墙”，“崇廉倡廉”成为办学治校的 有力抓手，“清廉学校”创建收到了扎实成效。五、综合评价情况及评价结论2022年我校经费开支严格按预算执行，管理制度健全，会计基础规范，资 金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定。严格实行收支两条线，无截 留、挤占、挪用、虚列支出、随意借用、大额现金支付等情况，重大财务事项 经由集体研究决策。按要求执行政府采购，严控支出，开源节流，一般性支出 和“三公经费”均按要求压减，预决算信息公开及时完善。资产管理安全，固 定资产利用率、重点工作完成率等均达到或超过年初计划数，取得了较好的社 会效益。根据邵阳市财政局部门整体支出绩效评价指标评分表评分体系， 我校整体支出绩效自评92分，自评结果为良好。六、存在的问题及原因分析2022年部分资金兑付滞后，具体原因是各部门领导会议较多，业务繁忙， 导致会审不及时。应对措施：今后将积极统筹安排集中会审时间。七、下一步改进措施进一步提高绩效管理水平。加强预算执行的准确性，开展好支出绩效管理工作，运用好绩效评价结果，不断提升绩效管理水平。附件1部门整体支出绩效评价指标评分表级 指 标级 指 标分 值三级 指标分值评价标准备注得分投入预 算 酉己 置18“三公 经费” 变动率3“三公经费”变动率WO,计3分；“三公经费” >0,每超过一个百分 点扣0.3分，扣完为止。“三公经费”变动率二（本年度"三公经 费”总额-上年度“三公经费”总额）/上 年度“三公经费”总额X 100%。“三公经费”：指政府部门人员因公出国 （境）经费、公务车购置及运行费、公务 招待费产生的消费。3“三公 经费” 管理3招待费用明确招待标准和招待人 数,1分;车辆维护、燃油使用政府 定点，1分。制定“三公经费”管 理办法，1分，每少一项扣1分，扣 完为止。3公务 招待费 变动率2“公务招待费”变动率<0,计2分；“公务招待费变动率” >0,每超过一个百分点扣0.2分，扣完为止。公务招待费变动率二（本年度“公务招待 费”总额-上年度“公务招待费”总额）/ 上年度“公务招待费”总额X100%。2公务用 车购置 运行费 变动率2“公务用车购置运行费”变动率W0, 计2分；“公务用车购置运行费变动 率” >0,每超过一个百分点扣0.2 分，扣完为止。公务用车购置运行费变动率二（本年度 “公务用车购置运行费”总额-上年度 “公务用车购置运行费”总额）/上年度 “公务用车购置运行费”总额X100%。2商品和 服务支 出变动 率2“商品和服务支出”变动率W0,计2 分；“商品和服务支出”变动率> 0,每超过一个百分点扣0. 2分，扣 完为止。“商品和服务支出”变动率二（本年度“商品和服务支出”总额-上年度“商品 和服务支出”总额）/上年度“商品和服 务支出"总额义100%。2重 点 支出 安排率2重点支出安排率三90%,计2分；80% （含）-90%,计 1 分；70% （含）-80%,计0. 5分；低于70%不得分。重点支出安排率二（重点项目支出/项目总 支出）×100%重点项目支出：市政府确定的为民办实事 和部门重点工程与重点工作支出。项目总 支出：部门（单位）年度预算安排的项目 支出总额。2级 指 标级 指 标分 值三级 指标分值评价标准备注得分非税收 入管理2实行收支两条线，1分；未发生截留、坐支或转移，1分。以上每发现一次违规现象扣1分，扣 完为止。2非税收 入完成 率2非税收入完成率100%, 2分，每少一 个百分点，扣0.1分，扣完为止。非税收入完成率二（2021年度非税实际收 入完成数/2021年度非税收入预算数）X 100%,有减免因素的，以非税局确定的为 准。2预 算 执 行8预算 完成率2完成率1,计2分， 完成率二1,计1分， 完成率1,不得分。预算完成率二（预算完成数/预算数）X 100%o预算完成数：部门（单位）本年度 实际完成的预算数；预算数：财政部门批 复的本年度部门（单位）预算数。2资金 结余2结余超过10% （不含），2分；结余 在0-10% （含）的，1分；本年超支 不得分。本项结余不含未完工项目资金的结转数。2“三公 经费” 控制率2以100%为标准。三公经费控制率W 100%,计2分；每超过一个百分点扣 0.2分，扣完为止。单位没有制定“三公”经费预算，该项不得分。“三公经费”控制率二（“三公经费”实 际支出数/ “三公经费”预算安排数）X 100%o2政府 采购2编制政府采购年度预算并上报的， 0.5分；追加并编制政府采购预算 的，0.5分；政府采购执行率 二100%,计1分；每少一个百分点扣 0.1分，扣完为止。政府采购执行率二（实际实行政府采购金 额/应实行政府采购金额）×100%o应实 行政府采金额以湘财购201227号 文件为标准。2级 指 标级 指 标分 值三级 指标分值评价标准备注得分预 算 管 理28管 理制度 健全性6已制定资金管理办法、内部财务管 理制度、会计核算制度等管理制度， 1分；建立健全单位内部控制制度，1 分；会计人员、机构按规定设置，1分；会计基础工作健全，1分；会计档案符合规定要求，1分；项目管理规范（包括项目立项、申 报、招投标、制度建立、按时完工 等），1分，每发现少一项扣0.2 分，扣完为止。6内控制 度情况4分内部控制制度完全执行，4分，执行 过程中，某个环节（节点）执行不到 位的，每个环节（节点）扣1分，扣 完为止。4过程资金 使用 合规性14支出符合国家财经法规和财务管理 制度规定以及有关专项资金管理办法 的规定；资金（开支）拨付有完整的审批程 序和手续；支出符合部门预算批复的用途； 资金使用无截留、挤占、挪用、虚 列支出、随意借用、大额现金支付等 情况。重大财务事项经由集体研究决策；专项资金做到专款专用；原始凭证的取得真实有效；无超范围、超预算开支；无超标准发放津补贴、奖金，无用 公款支付应由个人支付的款项。以上情况每出现一例不符合要求的扣 2分，扣完为止。部门（单位）使用预算资金是否符合相关 的预算财务管理制度的规定，用以反映和 考核部门（单位）预算资金的规范运行情 况。12级 指 标级 指 标分 值三级 指标分值评价标准备注得分预决算 信息公 开性和 完善性4按规定内容公开预决算信息，1 分；按规定时限公开预决算信息，1分；基础数据信息和会计信息资 料真实、完整，1分；基础数据信 息和汇集信息资料准确，1分。预决算信息是指与部门预算、执行、决 算、监督、绩效等管理相关的信息。4资 产 管 理20管理 制度 健全性2已制定资产管理制度，1分；相关资产管理制度得到有效执行，1分。部门（单位）为加强资产管理，规范资产 管理行为而制定的管理制度是否健全完 整、用以反映和考核部门（单位）资产管 理制度对完成主要职责或促进社会发展的 保障情况2资产 管理 安全性16资产保存完整；资产配置合理； 资产处置规范；资产账务管理合规，帐实帐卡、账 账、账表（决算报表等）相符；资 产有偿使用及处置收入及时足额上 缴；清查盘点：每