长沙县行政执法局整体支出绩效自评报告.docx
长沙县行政执法局整体支出绩效自评报告一、基本情况（一）部门的职能职责：负责城市（城镇）管理、国土、城乡规划、城乡建设、房屋管理、人防、卫生监督、人口和计划生育、商务、农业、水务、畜牧兽医水产、林业、牲畜屠宰、交通运输、公路、文化体育广播电视、劳动监察、旅游、教育、物价、能源、发改、环境保护等领域的行政处罚权及与之相关的行政强制权。（二）部门的年度预算绩效目标：执法局将2023年的项目绩效目标细化为以下工作任务：1、对全局近一千名执法人员进行阳光执法业务培训及心理辅导和疏导，加强执法队伍规范、提升执法人员素质，提高综合执法业务水平；2、保障全年车辆燃料、维修、保险增补及渔政船维护开支，促进社会稳定，减少水域环境污染与非法捕捞案件，延长车辆、渔政船使用寿命；3、全面规范执法着装，提升执法形象，接受群众监督，减少影响执法形象事件；4、完成三处不停车超限检测点预检系统升级并将县域内主要道路的车辆超限超载率控制在1%以内；5、完成各类执法整治活动、移动缴费及人行道抄牌工作；6、做好应急处突相关准备，并处理好各项突发事件，7、做好视频、公众号发文、制作标识牌等宣传工作；8、做好网络安全设备维护，确保设备正常运转，做好信息保密工作；9、做好拆违控违工作；10、维持下属执法队及机关院落物业运转和维持黄花治超站正常运转；Ih完成政府执法装备、设备的采购；12、坚决打好污染防治攻坚战，做好对大气、水、土壤污染防治三大领域的执法监管；13、积极推行公路治超非现场执法工作模式，强化科技监管，提高执法效能，促进严格规范公正文明执法，依法有序推进全县公路治超工作常态化长效化；14、实时监测大型餐饮门店油烟排放，督促不合规的门店及时整改；15、升级执法综合管理平台（办案系统）和智慧执法大数据平台并启动涉案仓库软件开发和维护治超信息指挥中心，及时受理投诉举报案件。二、部门整体支出管理及使用情况：（一）基本支出情况：2023年度财政拨款支出年初预算数为14536.79万元，支出决算数为23289.98万元，完成年初预算的100%,其中：1、一般公共服务行政运行（类）。年初预算为10935.19万元，支出决算为20392.6万元，完成年初预算的IO0以决算数大于年初预算数的主要原因是：基本人员工资支出预算是年中期分步下达。2、一般公共服务一般行政管理事务。年初预算为3601.6万元，支出决算为2897.29万元，完成年初预算的80%,决算数小于年初预算数的主要原因是：财政调减、疫情影响项目调整。（二）项目支出（包括项目资金、项目资金使用情况、项目资金管理情况）加强财务管理，按照局党组的思路，坚持稳中求进的总基调,严格把关程序、控制经费开支，重点保障民生领域支出。在资金使用过程中，严把监督审核关，建立健全内部审批制度，确保资金使用安全规范。（三）“三公”经费使用情况。“三公”经费财政拨款支出预算为317万元，支出决算为269.4万元，完成预算的74%,其中：因公出国（境）费支出预算为O万元；公务接待费支出预算为0.85万元；公务用车购置费及运行维护费支出预算为268.5万元，三、部门整体支出绩效情况（一）自评结果及得分情况：在评价过程中，评价组采用定量分析和定性分析相结合的方法，从预算编报和执行、预算管理、资金使用、财务管理、绩效目标、项目运行监管和项目绩效完成等方面对项目进行综合评价。评价组具体实施了以下评价程序：评价组通过线上与执法局联系，了解项目大致情况，明确专项责任科室；根据立项依据、申报、审批、运行监管、目标完成等项目实施资料，核查项目管理情况；根据预算申报、资金拨付及使用凭证、项目合同、发票、招投标等财务资料，查看资金拨付流程，审查资金使用及结余情况；完善项目绩效指标考核体系，根据项目情况制定合理的绩效个性指标;现场抽查项目100万元以上项目2个，制定项目满意度调查问卷，对项目实施周边居民群众发放调查问卷，了解服务对象满意度；汇总资料情况及存在的问题，综合分析并形成本项目绩效评价报告。本次绩效评价工作得到了县财政局、执法局等单位的大力支持和积极配合，被评单位按要求较好的提供了相关资料。（二）预算配置评价（在职人员控制率、“三公经费”变动率等）因公出国（境）费支出预算为O万元，支出决算为O万元，完成预算的零，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，降低行政成本开支，与上年相比零增长。公务接待费支出预算为5万元，支出决算为0.85万元，完成预算的17%,决算数小于预算数的主要原因是减少接待开支，与上年相比增加0.2万元，增加23%,减少的主要原因是深入执法改革，据实结算。（三）预算执行评价（预算完成率、支付进度率、公用经费控制率、“三公经费”控制率、政府采购执行率等）2023年年初预算数1.45亿元，其中，基本支出预算1.09亿；项目支出预算3601万元（实际支出2830.24万元，中途调减预算820.76万元、调增长沙县申报全国法治政府示范创建专项费50万元）；截止2023年12月31日实际支出：除工资福利支出结余266.52万元、差旅费结余7.9万元、公务接待费结余4.19万元，项目经费预算支付进度100%。（四）预算管理评价（管理制度健全情况、资金使用合规性、预决算公开性等）。推动深化“零基预算”和“绩效预算”改革，提升“精算”水平。严格规范的使用财政资金，加强资产、资源的统筹整合，提升财务保障能力；坚持执法队伍“过紧日子”，合理确定支出事项，大力优化项目支出结构，增强财政资金可持续性；强化结果导向，坚持“花钱必问效、无效必问责”，提高资源配置效率和使用效益。（五）部门项目组织实施情况1、项目组织情况分析，主要包括项目招投标、调整、竣工验收等情况。执法局制定了长沙县行政执法局办案专项资金管理办法、长沙县行政执法局规范财政资金支出管理制度等文件，明确专项资金使用范围，实行专款专用、公开透明的资金管理原则，规范了专项资金申请与支付流程。执法局每年年初会对上一年办案经费使用情况进行核算，并统计当年新增的验收合格项目，由此统一申报下一年度办案经费预算。执法局坚持“三重一大”事项决策的科学民主原则，提高决策质量和水平。政府采购类项目实行国库集中支付，各类专项开支根据合同和实际情况从项目经费中直接扣除，支付资金。专项资金的使用管理、项目的考核验收、绩效评价等工作由执法局负责。专项资金的预算安排及专项资金监督检查等工作由财务审计科负责，保障专项资金使用的规范性、安全性和合理性。2、项目管理情况分析，主要包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况。经评价组现场核实，执法局项目资金整体管理情况良好，但项目资金使用过程中存在资金使用超出规定范围及开支标准不够严格等问题。（六）项目绩效情况经评价组现场调查和审核佐证材料，2023年度案件办理及执法奖励和综合治理专项的实施，推进了大气、水、土壤等领域的污染防治，有力助推了文明、平安城市建设，从而保障了长沙县人民的平安、城市稳定及畅通，助力了和谐社会的构建及社会稳定的发展。在执法过程中，执法局坚持“细化任务、细化责任、明确重点、从严处罚、从严执法”原则，构建齐抓共管新格局，加大科技支撑，用科技助力执法，从而增强了执法效能，优化了执法方式，进一步提高了执法水平和效率，做到了更好地为人民服务。1 .经济效益以守护行动为主线，重点围绕安全生产、生态环境、公共卫生等23个领域，持续加大执法监管力度，今年以来，办理案件7254起，违停抄牌34830起，到位罚没款4505.01万元。2 .社会效益联合县人社局完善劳动领域投诉举报受理合署办公机制，有效解决群众投诉“两头跑”的困境，帮助群众追回工资603.91万元；组织开展民办教育专项整治，办理违规办学案件36起；从严从快打击食用食品安全违法，办理食品安全相关案件187起，联合公安查处全县首例违法使用兽药案，切实守护群众舌尖安全。3 .生态效益扎实推进“蓝天、碧水、净土”保卫战，办理的2起环境污染入刑案，获评全市防范化解重大生态环境风险隐患“利剑”行动典型案例；推动生态赔偿示范基地建设，启动赔偿案件15起,完成磋商14起，为我县成功创建“生态文明建设示范区”“绿水青山就是金山银山”实践创新基地提供了有力保障。4 .可持续影响效益严格贯彻文明创建要求，对标“六个到位六个严格”标准,全面攻坚、集中治脏治差治乱，规范流动摊贩1万余人次，拖车锁车1385台，暂扣共享单车230余台。同时围绕停车难等问题实地调研，撰写调研文章3篇，积极探索城市管理新举措。5 .满意度全面贯彻习近平法治思想，持续深化综合执法改革，”打造严格规范公正文明的行政执法改革样板”获评全国第二批法治政府建设示范项目。评价组对执法局开展了问卷调查，发放调查问卷500份，收回478份，根据问卷调查结果加权统计，服务对象满意度为95%o四、综合评价情况及评价结论执法局整体预算绩效评价得分为90分，评价等级为“优”。得分明细如下：(-)项目决策项目决策包括项目立项、绩效目标和资金投入。该项满分为13分，得分10分，得分率77%。扣分明细为：未编制预算绩效目标，扣1分；绩效目标未细化分解为具体的绩效指标，也没有清晰、可衡量的指标值予以体现，扣2分。综上所述，2023年度案件办理及执法奖励和综合治理专项在项目立项、绩效目标、资金投入方面扣3分。（二）项目过程项目过程包括资金管理和组织实施。该项满分为20分，得分18分，得分率90%o第一，部分专项资金支出不合规，未专款专用，扣2分。（三）项目产出项目产出包括产出数量、产出质量、产出时效和产出成本。该项满分为37分，得分35分，得分率95%。扣分明细为：项目成本控制有待进一步加强，扣2分。（四）项目效益项目效益包括经济效益、社会效益、可持续影响和公众满意度。该项满分为30分，得分29分，得分率96%。扣分明细为：本项目服务对象满意度为满意度未达98%扣1分。五'存在的主要问题预算绩效目标未按规定设置六、有关工作建议（一）建议及时设置合理的绩效目标根据关于印发中央部门预算绩效目标管理办法的通知（财预（201588号）有关规定，产出指标定义为：反映根据既定目标，相关财政预算资金预期提供的公共产品和服务情况；效益指标的定义为：反映与既定绩效目标相关的、前述相关产出所带来的预期效果的实现程度。故建议执法局首先应强化绩效目标管理，在制定预算绩效目标时，要明确预算资金在一定期限内达到的预期产出和效果，并结合本单位实际，分解各项工作任务，从而设置细化、量化的绩效目标指标值，规范项目绩效目标的申报。其次，要实行绩效目标实现程度和预算执行进度的“双监控”管理，确保绩效目标如期保质保量实现。最后，要认真做好项目绩效自评工作，提高绩效自评质量，并建立科学合理的评价体系。（二）建议坚持专项资金专款专用执法局应加强内控制度管理，严格遵守长沙县行政执法局办案专项资金管理办法相关规定，并提高专项资金专款专用意识，以便进一步规范和加强财政专项资金管理，提高资金使用效益。同时，执法局还应加大专项资金跟踪监管力度，按照“项目批到哪里”及“资金流到哪里”，“监管就跟到哪里”的原则，建立严格的问责制度。对不按规定和批准的用途使用资金等违规行为，予以及时纠正，严肃处理，确保专项资金使用的合规性、科学性和完整性。（三）建议加大各项制度的宣传和执行力度制度信息的有效解读、宣传是制度执行到位必不可少的条件。执法局应加强对各项制度的宣传，提高员工对制度的熟悉度。对于重大政策制度等，执法局还应组织内部员工学习，加大培训力度，从而使员工更全面的理解政策制度内容，并严格按照政策制度要求开展工作，执行任务，提高政策制度执行率。（四）建议进一步夯实财会核算基础工作建议执法局严格按照会计法及财务管理制度等规定进行财务管理，对于原始凭证附件不规范，
