龙南市人民法院2022年非税支出经费绩效评价报告.docx

龙南市人民法院2023年非税支出经费绩效评价报告一、基本情况（一）项目概况包括主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等龙南市法院非税收入执收成本预算资金492.14万元，到2023年末已执行492.14万元，预算执行率为100%。完成了本年度的预算数。（二）项目绩效目标包括总体目标及阶段性目标非税收入执收成本的目标：目标1：确保执收成本专项经费全部到位，资金使用率达到100%；目标2：在收案数持续增长的情况下，结案率争取达到99.90%以上,并保证办案质量，生效裁判服判息诉率争取达到86%；目标3：维护市场经济秩序，保障经济健康发展；目标4：维护社会安定稳定，保障群众合法权益；目标5：深化司法信息公开，提升司法公信力；目标6：强化司法便民措施，提升群众满意度。二、绩效评价工作开展情况（-）绩效评价目的、对象和范围为全面实施预算绩效管理，提高财政资源配置效率和使用效益，切实推进我院非税收入执收成本全面发展，促进法院预算项目支出绩效进一步提高，我院精心组织相关部门，认真开展对龙南市法院2023年非税收入执收成本绩效评价工作。（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等一是秉持客观、科学、可行的绩效评价原则，进一步提升部门绩效评价的客观性、科学性和有效性。二是选用合理的评价指标和评价方法。从投入、过程、产出与效益三个方面进行评价，评价方法以比较法为主，即与历史水平、年初预定目标等进行比较，努力提高评价工作科学性。二是采取打分评价的形式，满分为IOO分。一级指标权重统一设置为：预算资金执行率10分；产出指标、效益指标、服务对象满意度指标三项合计90分。（1）项目产出指标。根据项目特点，将项目产出二级指标设定为产出数量指标、产出质量指标、产出时效指标和产出成本指标4类，每个二级指标下面分设多个三级指标。（2）项目效益指标。根据项目特点，将项目效益二级指标设定为经济效益指标、社会效益指标、生态效益、可持续影响指标4类，每个二级指标下面分设多个三级指标。（3）项目满意度指标。根据项目特点，将项目满意度二级指标设定为群众满意度。（三）绩效评价工作过程一是明确评价工作岗位职责。联合组成绩效评价工作组，负责对该项目进行绩效评价。二是制定工作方案。认真制定自评工作方案，明确绩效自评工作的组织管理、时间安排、工作原则、评价依据、评价方法标准以及工作步骤等事项，有效规范自评工作程序。三是收集、查阅、核实有关资料。实地看会计账簿，核实项目管理制度执行情况、财务管理制度和资产管理制度落实情况，分析项目执行情况、绩效目标实现情况，形成评价结论，评价结论较为客观。三、综合评价情况及评价结论（附相关的评分表）项目支出绩效自评表(2023年圉项目名称龙南市法院非税收入执收成本主管部门龙南市人民法院实施单位龙南市人民法院资金执行情况年初预算数全年预算数全年执行数分值执行率(%)得分项目资金(万元)其中：财政拨款492.14492.14492.14-10010其他资金OOO-00年度资金总额492.14492.14492.141010010偏差原因及整改措施年度总体目标预期目标完成实际情况目标1：确保执收成本专项经费全部到位，资金使用率达到100%；目标2：在收案数持续增长的情况下，结案率争取达到99.90%以上,并保证办案质量，生效裁判服判息诉率争取达到86%；目标3：维护市场经济秩序，保障经济健康发展；目标4：维护社会安定稳定，保障群众合法权益；目标5：深化司法信息公开，提升司法公信力；目标6：强化司法便民措施，提升群众满意度。完成情况1：确保执收成本专项经费全部到位，资金使用率达到100%；完成情况2：法定审限内结案率99.07,并保证了办案质量，生效裁判服判息诉率89.97%；完成情况3：维护了市场经济秩序，保障了经济健康发展；完成情况4：维护了社会安定稳定，保障了群众合法权益；完成情况5：深化司法信息公开，提升了司法公信力；完成情况6：强化司法便民措施，提升了群众满意度。绩效目标一级指标二级指标三级指标年度指标实际完成值分值得分执行率偏差原因分析及改进措施绩效目标产出指标数量收案数>=6300件60142017.73组织培训次数>=1次12020结案数>=5600件59582020质量法定审限内结案率>=90%99.071010生效服判息诉率>=86%89.971010时效资金使用率=100%10011预算执行期=1年111成本办理案件的平均的单位成本<=1500元149022培训成本<=1000元100011效益指标经济效益社会效益保障群众合法权益基本达成10011维护社会安定稳定基本达成10011生态效益可持续影响持续提升司法公信力基本达成10011持续深化司法信息公开基本达成10011满意度满意度群众满度>=90%97.8411总计10097.73预算内容与项目内容匹配，预算额度测算按标准编制，资金到位率100%o资金拨付手续完整，符合预算和国库管理有关规定；项目资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关资金管理办法的规定，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等严重违规情况，也不存在截留、挤占等情况。项目绩效评价为优。四、绩效评价指标分析(-)项目决策情况本项目为每年都安排的延续项目，龙南市法院非税收入执收成本492.14万元，到主要支出用于法院日常审判、执行工作的各项经费。(二)项目过程情况项目实施始终贯彻执行严格审批制度，确保工作规范有序，资金使用规范，符合国家财经法规和财务管理以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；保障会计核算准确、财务资料完整，核实项目审批手续，报账发票必须经主管副检察长、办公室主任及经办人签字方可入账,按照工作进展使用经费，不得挤占挪用资金；强化监督，项目的正常实施监督检查是保障，确保资金安全使用。（三）项目产出情况该项目充分保障了我院审判、执行工作经费正常的需求。2023年共受理案件6014件，结案数为5958件，结案率为99.07%；人民陪审员参与案件251件，调解员参与案件943件。五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析（一）预算编制精细化不足，难以按照要求对项目支出的指标用途、经济分类做到一一对应。需增加绩效培训课程。随着预算绩效工作的深入开展，对财务人员的素质要求也越来越高，为了更好的履职工作，建议市财政在政策允许的前提下，多开设相关业务的培训课程，不断提升各单位财务人员的业务水平。（二）预算一体化系统操作不熟悉，因一体化系统处在不断完善和更新功能中，部分功能操作起来比较不熟悉。提高预算执行率，进一步完善预算项目支出的科学性和精细化，依托内部控制制度，不断完善加强绩效评价监控。六、有关建议无。七、其他需要说明的问题