中小企业跨境人民币服务业务场景及案例.docx

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1、中小企业跨境人民币服务业务场景及案例(一)货物贸易跨境人民币结算1 .业务介绍企业在进出口贸易中可以人民币作为合同签约币种，使用人民币进行贸易结算。若需资金周转，可使用人民币作为国际贸易融资币种。人民币结算方式主要包括信用证、托收、汇款等。根据银发2023)330号文，境内银行可在“展业三原则”的基础上，凭优质企业提交的跨境人民币结算收/付款说明或收付款指令，直接为优质企业办理货物贸易、服务贸易跨境人民币结算。优质企业名单由省级跨境人民币业务自律机制在所在地人民银行副省级城市中心支行以上分支机构指导下评议确定并发布。2 .相关案例(1)进口付人民币案例1：S公司主营丝绸服装等进出口，并自营和代

2、理相关商品及技术的进出口业务。2023年7月，S公司与H进出口公司、香港1公司签订三方合同，其中S作为代理进口方，为H公司从香港1公司进口相关化工产品，有进口付汇需求。了解到S的业务需求后，G行积极向企业宣传使用跨境人民币在规避汇率风险、减少汇兑损益方面的优势，同时介绍汇款、信用证、托收等具体国际结算方式的特点。经过对比不同方案，S最终选择人民币远期信用证结算。G行在展业三原则的基础上，为企业提供不缴纳保证金仅占用授信的进口人民币信用证开证服务，一方面有效减少企业资金占用，缓解企业财务压力；另一方面，企业使用人民币签订合同，并使用跨境人民币结算，天然对冲汇率风险，避免汇兑损益。案例2：H公司为

3、某大学全资控股公司，主要负责为大学采购教学实验等所需设备仪器，包括进口实验仪器。H公司贸易对手多为香港设备代理公司，前期主要使用美元信用证进行国际贸易结算。近期，H公司拟向香港1公司进口多频电磁探测仪。在了解情况后，G行推荐以人民币即期信用证作为结算方式，规避汇率风险。业务办理时，H向银行提交贸易合同、信用证申请书等相关业务资料，银行对贸易背景真实性合规性进行尽职调查后高效完成信用证开立。信用证来单后，H公司向银行提交对外付款/承兑通知书、跨境业务人民币结算付款说明并准备资金，G行对外付款后将单据释放给H公司，H公司顺利提货。H公司反馈，与传统美元信用证相比，人民币信用证方便、快捷，且能有效降

4、低汇率波动风险。(2)出口收人民币案例3：A县是中国丝网之乡和中国丝网产业基地，丝网产量和出口量占全国总量的80%,是所在省份的重要出口产业集群。该县域出口产业集群“大群体、小规模”特点显著，出口主体以中小企业为主，目标市场多为印尼等东盟国家及中国台湾地区。由于人民币汇率双向波动弹性显著提高，中小出口企业利润受汇率变化影响较大，于是A县丝网产业集群中很多企业主动寻求规避汇率风险的有效途径。G行利用跨境人民币结算在规避汇率风险方面的显著优势，结合有关部门推动对东盟和对台跨境人民币结算的整体导向，入企开展跨境人民币政策宣介、产品推介等银企对接活动。集群龙头企业积极发挥示范引领效应，与境外采购商约定

5、使用人民币计价结算，向其提供境内人民币收款账户等信息；收款时，集群企业凭合同、发票、报关单、跨境人民币结算收款说明等办理跨境人民币收汇。集群企业并未因改变结算币种而增加额外负担，且由外币结算产生的汇率波动成本得到有效控制。龙头企业的示范带动了集群内大批中小企业在出口贸易中改用人民币进行计价、结算。案例4：S为自营和代理各类商品和技术进出口的贸易公司，日常出口棉布、针织布等产品至巴基斯坦，主要在G行办理出口跟单托收业务。S企业该类业务的境外交易对手主要为巴基斯坦客户，考虑到离岸换汇的优惠性，主动要求S与其开展的贸易采用人民币结算。办理出口托收业务时，S向G行提供客户交单委托书、发票、箱单、提单等

6、资料正本副本，经G行国际结算单证中心审核无误后寄往境外。境外代收行在接收单据后，通知S的交易对手在履行付款或承兑义务前提下，领取单据。境外代收行协助客户付款后，G行帮助S办理入账。（3）优质企业跨境人民币便利化结算案例5：某中小型电子制造企业H在进出口贸易中，国际结算币种主要为美元。由于部分货物贸易项下结算发生在H所属集团所属企业之间，且往来较为频繁，故为降低汇率风险，H在与其所属集团内交易对手进行贸易结算时采用跨境人民币。银发2023）330号文明确境内银行可在“展业三原则”的基础上，凭优质企业提交的跨境人民币结算收/付款说明或收付款指令，直接为优质企业办理货物贸易跨境人民币结算。政策实施生

7、效后，优质企业无需向银行逐笔提交合同、发票等交易背景材料，银行采用简化流程办理相关跨境人民币结算业务，且可以用电子收付款指令代替纸质跨境人民币结算收/付款说明，大大节省了业务办理时间。G行向企业积极宣传跨境人民币结算便利化措施，并及时向当地自律机制推荐该企业为跨境人民币优质企业。经自律机构审核通过，最终将H纳入优质企业名单。便利化政策生效后，G行通过H发送的电子形式的收付款指令即帮助其完成贸易项下跨境人民币收支，大大简化了企业办理跨境人民币结算的流程，H公司2023年跨境人民币结算量较2023年提升14倍。（二）服务贸易跨境人民币结算1 .业务介绍服务贸易包括加工服务、保险服务、通信服务、建筑

8、服务、销售服务、交易中介服务、知识产权服务、金融服务、旅游及相关服务、交通运输服务等。中小企业若涉及上述跨境交易可使用人民币进行结算。2 .相关案例（1）航空燃油加注代理服务案例6：S为某商务航空技术服务公司，主要为各国货运飞机在香港、迪拜等地机场提供航空燃油加注代理服务，其具体业务流程为：首先，S公司与航空企业签订代理服务合同，并收取相应燃油费和各项代理服务费；其次，S根据合同向合作的某国燃油代理公司发送加油订单，并支付费用；最后，该合作燃油代理公司在收到加油订单和对应费用后，联系燃油公司，为初始合同约定的货机提供地面加油服务。考虑到S的上游客户主要为中国内地和香港企业，且S的下游合作商长期

9、与中国有着密切的业务往来，为消除国际结算币种错配风险，S选择将人民币作为其与上下游结算的主要币种。当S产生航空燃油服务代理费项下跨境收支需求后，向银行提交境外汇款申请书、合同、发票、税务备案表等相关材料，G行在审核相关背景真实性合规性后，即可为S办理跨境人民币结算。（2）加工服务案例7：J公司主要从事材料表面改性涂层的研发、生产、销售和技术服务，时常承接澳门C公司的来料加工业务。其业务模式为，C将小型餐具运送至J公司，由J负责制品表面生产加工后再返运至澳门。因此，J有来料加工项下服务贸易收汇需求。了解到J公司的业务需求后，考虑到为帮助客户降低汇兑风险，且澳门地区人民币使用较为活跃，G行建议J采

10、用跨境人民币结算，获得企业认可。在办理收款时，J向银行提供相关合同、发票、来料加工报关单等资料供银行做贸易背景真实性审核，在填写跨境业务人民币结算收款说明、涉外收入申报单后银行为其办理人民币资金入账。J反馈，使用跨境人民币进一步减少了往返银行办理货币兑换的时间成本，且收款时效并不比其他币种慢，拟在后期与C的日常服务贸易往来中常态化使用人民币结算。（3）研发服务案例8：F公司成立于2014年，是某汽车制造公司控股子公司，主营汽车相关技术、零部件等研发、测试、分析、咨询服务。F与其集团内公司T于2018年签订了相关产品的研发测试服务协议，T需按月向F支付技术服务费。由于在此项研发服务中，F公司议价

11、能力较强，因此要求T使用人民币结算相关费用。F公司资质较好，经营规范，为此G行协助F公司向当地自律机制申报跨境人民币优质企业。办理跨境人民币收款时，F首次需提供服务总合同，后续同一合同下每笔收汇业务仅需提供对应的服务发票和跨境人民币收款说明即可。跨境人民币便利化政策的应用极大地提高了企业收汇效率，受到企业高度评价。（4）销售服务案例9：S公司成立于2023年，主要从事品牌管理、化妆品批发销售、企业形象策划等。因代理英国某品牌化妆品在国内的销售，S日常有涉外销售服务费的收入。考虑到企业成立时间较短，业务规模较小，汇率风险管理能力有待提升，G行建议S公司与英国品牌方使用人民币结算销售服务费，获得企

12、业的认可。业务办理期间，G行在审核服务贸易背景真实性后，为S高效办理跨境人民币入账，S体验到了使用跨境人民币的便捷，作为初创涉外小企业，其拟在后续有关销售服务中仍使用跨境人民币结算。（5）网络通讯服务案例10：某新能源整车制造企业A在德国成立了研发中心，研发中心需要通过云数据网络服务关联A公司内部系统以完成相关数据交换。根据A公司内部决议，云数据网络服务统一由A公司向香港某电讯公司采购，交易双方约定以人民币定期向该通讯服务供应商支付服务费。由于A公司系新成立企业，公司财务人员此前从未办理过跨境人民币业务，对相关政策、交易资料等了解较少。G行向其介绍跨境人民币相关政策，指导客户填写境外汇款申请书

13、，协助客户整理收集业务资料，完成网上税务备案登记等，G行的专业金融服务让A公司坚定了使用跨境人民币的信心。（三）职工报酬、赡家款跨境人民币结算1 .业务介绍职工报酬指当雇主与雇员为不同经济体的居民时，双方因雇佣关系而产生的工资、薪金和福利收支，以及雇主代雇员支付的社会保障、私人保险、年金以及退休金等。银发2020） 330号文支持个人经常项目下跨境人民币结算业务开展。支持境内银行在“展业三原则”的基础上，为个人办理经常项目下跨境人民币结算业务，进一步便利个人薪酬等合法合规收入的跨境收付业务。海外务工人员以人民币接收薪酬，可避免由汇率波动造成的汇兑损失。2 .相关案例案例H：为解决跨境发薪流程繁

14、琐、材料审核标准不一致等各项痛点问题，G行依托境外企业网银“跨境人民币代发工资”模块，推出面向“走出去”企业及海外务工人员的跨境人民币发薪产品“跨境e发薪”。境外企业与G行境外机构签署代发工资协议，事前确定发薪员工名单及发薪额度，并一次性汇总提交员工身份、劳动关系、收入情况等证明材料；G行境外机构与境内分行联合完成核验后在银行内部系统中建立发薪白名单。发薪时，境外企业客户通过G行境外机构企业网银“跨境人民币代发工作”模块，在发薪额度内直接多次发起发薪操作。境外企网发起的跨境人民币发薪指令在批量处理后生成跨境汇款报文从境外发往境内，境内收报、白名单校验通过后自动入账员工个人类账户，员工可自行根据

15、需要转至绑定的I类账户。一方面，跨境e发薪通过白名单管理，有效提高资金来源真实性合规性审核；另一方面，个人薪酬以跨境人民币形式直接入账，无需临柜重复提交巾报材料，极大提升个人使用跨境人民币体验。（四）贸易新业态跨境人民币结算企业可在跨境电商、市场采购、外贸综合服务、海外仓、新型离岸贸易等贸易新业态新模式，与境外交易对手使用人民币结算。1 .跨境电子商务跨境电子商务是指分属不同关境的交易主体，通过电子商务平台达成交易、进行支付结算，并通过跨境物流送达商品、完成交易的一种国际商业活动。案例12：Y集团成立于2009年，依托于自营直采、自建渠道以及强大的供应链服务能力，逐渐成长为全球品牌资产管理企业

16、。集团旗下运营品牌Y商城于2015年上线，目前已搭建起仓配、营销、清关等进口跨境电商综合服务体系。在Y商城上线初期，主要与第三方支付机构合作，由支付机构为Y商城的跨境电商B2C进口贸易提供购汇和支付结算等服务。由于Y集团的会计记账货币为人民币，为避免汇兑损益对会计核算和财务报表的影响，Y集团希望交易的全流程使用人民币结算，但部分合作支付机构在跨境结算场景仅提供外汇支付服务，不提供跨境人民币结算服务。银发12023）330号文明确，境内银行在满足交易信息采集、真实性审核的条件下，可按相关规定凭交易电子信息为跨境电子商务等贸易新业态相关市场主体提供经常项目下跨境人民币结算服务。为此，G行为Y商城设计了一套涵盖前端支付、信息推送、交易资金分账核算、资金跨境清算及数据巾报的综合金融服务方案：资金流方面，境内消费者在Y商城下单后，可选择银行快捷支付