青岛西海岸新区国内招商局财务工作制度.docx

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1、青岛西海岸新区国内招商局财务工作制度青岛西海岸新区国内招商局二O一八年五月公务接待制度一、接待原则1、认真贯彻执行上级有关规定，严格掌握接待标准，厉行节约，杜绝浪费， 严禁公款私请。2、接待工作中，接待人员要热情周到、文明得体、不卑不亢，充分尊重对 方的风俗习惯。二、接待活动及用餐安排1、接待活动原则皆需事先拟定接待计划，并妥善安排好相关事宜；接待计 划在办公室统一登记编号，并送办公室留存1份。2、接待确需安排用餐的，由接待部室提前填写用餐审批表，与接待计 划一起，经局长批准后，送办公室协调安排用餐；特殊情况来不及办理的，须先 经局领导同意后由局办公室安排工作用餐，餐后一天内补填审批表及接待计

2、划。3、重要接待活动需由办公室安排用餐的，接待部室应提前告知办公室参加 接待用餐的区级以上领导、来宾国别（地区）、用餐禁忌、用餐人数、局领导具体 要求等相关情况，配合做好用餐安排。4、原则上实行“一餐一结”，就餐结束，接待人员要认真审核餐单内容是否 属实，注明事由、人员等事项并使用个人公务卡结算费用。5、接待用餐应严格控制陪客人数，注意节俭，适量点餐，防止浪费，不得 上高档菜肴，不得提供香烟和高档酒水。6、加班餐一般控制在50元/人以内，接待活动工作餐控制在30元/人以内。7、接待需使用车辆的，填写派车单，由局办公室统一调度安排车辆。乘 车应当集中安排，提高用车效率，减少随行车辆。8、根据八项

3、规定要求，一般情况下不向来访客人赠送礼品；出差外出一般 也不得向拜访客人赠送礼品，也不得在出差地购买礼品赠送客人。特殊情况确需赠 送礼品的情况，采取“一事一议”方式，经局领导审批同意并书面说明赠送客人姓 名、职务等事由，由经办人负责一事一结。财务及资产管理制度第一章总则第一条为加强内部财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，根据有 关规定及区财政、审计等部门对财务管理工作要求，结合实际制定本制度。第二条本制度适用于局各部室。第三条财务管理的原则是：执行国家有关法律、法规和财务规章制度；厉 行节约，杜绝奢侈浪费；量入为出，保证重点，兼顾其他；提高资金使用效益。第二章财务管理人员职责第四条财务人

4、员必须严格按照财务管理的有关规定，坚持勤俭持家，加强 账目、资金管理，做到开支合理，及时向局长提供财务开支情况。第五条财务人员要做到会计凭证、账簿、报表和其它会计资料真实、准确、 完整，并符合会计制度的规定。第六条财务人员对本局财务实行会计监督，对不符合规定的原始凭证，不 予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求其更正、补充。第七条财务人员应加强对单据的审核，送呈局长签字的单据必须先由局财 务人员审核，符合相关规定后再呈局长审签。第三章支出管理第八条费用支出报销程序。报销人有因公花费事项时，原则上皆要使用公 务卡支付，按公务卡管理使用要求办理。报销人要认真填写费用报销单，经部 室

5、负责人、分管局长审核签字后，报财务人员审核并统一将费用报销单送局长审签。第九条经办人取得的原始凭证必须是财政、税务统一印发的当期有效的合 法发票；日期、付款单位名称、经济业务内容、数量、单位、金额等要填写完整， 签发单位印章要清晰可见。第十条报销会议费、培训费，需附有关会议、培训文件或通知等相关证明 材料，报销单据内容必须与有关通知一致，不在会议、培训期间发生的费用不予报 销。第十一条严格控制文印费用，文印活动均须事先填写文印通知单，由部室 负责人签字后，经办公室审核后送文印中心印刷。第四章固定资产管理第十二条 单位使用的固定资产，任何人不得侵占。固定资产的增减变动， 必须履行规定的审批权限和

6、手续制度。第十三条 局所有办公用品统一由办公室采购，其它人员不得自行办理。所 购物品由办公室统一登记入册，专人管理；各部室领取办公用品必须履行办公用品 领用登记手续。各部室因工作需要，需添置办公设备（纳入固定资产管理的），应 提交书面申请并由部室负责人、分管局领导签署意见后，由办公室向局主要领导汇 报，批准后列入办公设备采购计划，按区财政局要求进行政府集中采购或协议供货。第十四条各部室负责保管本部室相应的固定资产，办公室负责建立全局的 固定资产明细帐。办公室会同各业务处室，要对固定资产定期盘点清查，保证固定 资产帐实相符，增减清晰。第十五条固定资产报废必须符合财政局有关规定和报废条件，按程序办

7、 理。差旅费管理办法第一条 为加强和规范局差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，根据中央、 省、市和区关于党政机关厉行节约反对浪费的有关规定以及山东省省直机关差旅 费管理办法等规定，结合我局实际，制定本办法。第二条 建立公务出差审批制度。出差必须按规定报经局长批准。从严控制 出差人数和天数，严格差旅费预算，控制差旅费支出规模。第三条 出差人员应当按规定等级乘坐交通工具（飞机经济舱、火车二等坐、 轮船三等舱等到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、 确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。第四条 出差人员住宿选择单间或标准间并应当在职务级别对应的住宿费 标准（见附件）限额内，

8、选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。第五条伙食补助费按出差自然（日历）天数计算，出差按照财政部发布的相 关地区出差伙食补助费标准执行（见附件）。第六条 市内交通费按出差自然（日历）天数计算，青岛市外出差每人每天80 元包干使用，青岛二区四市出差每人每天40元包干使用。第七条工作人员出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提 供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。住宿费、机票支出等按规定用公 务卡结算。未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。第八条 城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发 生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。住宿费在标准限额之内凭发票据实报销

9、。伙食补助费和市内交通费按规定标 准报销。实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费，原则上也不得报销城 市间交通费、伙食补助费和市内交通费。当天往返青岛市区的按规定报销城市间交 通费、伙食补助费和市内交通费。乘坐本单位公务用车出差的，不得报销交通费。 对未经批准的出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。出差期间若因工作需要宴请客人，应事前办理审批手续并经局领导批准，公 务卡结算，出差回来后报销相关费用，同时从当日出差伙食补助中扣出当餐补助（早 中晚比例按2： 4： 4折算）。财务人员应当严格按规定审核差旅费开支，批准人和出差人员应当对发生差 旅费的真实性负责，确保票据来源合法，内容真实完

10、整、合规。公务卡使用管理制度第一条为规范公务卡管理，提高资金使用效率和资金支付透明度，根据财 政部中央预算单位公务卡管理暂行办法、财政部关于实施中央预算单位公务卡 强制结算目录的通知、青岛市市级预算单位公务卡管理暂行办法等有关规定， 结合局内实际，制定本制度。第二条 公务卡由局办公室统一组织工作人员办理。在工作人员新增、调动、 退休或涉及公务卡的相关信息变动时，局办公室应及时组织办理公务卡的申领、停 用或修改信息等手续，并通知发卡行及时维护公务卡系统。第三条严禁将非本单位工作人员纳入公务卡管理范围违规办理公务卡业 务；严禁违规使用公务卡，恶意透支、拖欠还款或将非公务支出用于公务报销。第四条公务

11、卡结算方式的适用范围：（一）原使用现金结算方式的零星商品服务支出，包括差旅费、招待费、培 训费等费用。（二）原使用转账结算方式的小额商品服务支出，包括设备购置费、办公费、 会议费、咨询费、租赁费、邮电费、维修费、书报杂志订阅费以及公务用车的燃料 费、保险费、保养修理费等公务性支出原则上应使用公务卡消费。严格按公务卡强制结算目录使用公务卡进行公务消费。第五条公务卡的卡片和密码均由个人负责保管，个人承担因保管不善等原 因引起的公务卡有关费用。公务卡遗失或损毁后的补办等事项由个人自行到发卡行 申请办理，并通过局财务及时维护公务卡系统。第六条 因调动、退休等原因离开本单位的，按要求清理结算公务卡项下的

12、 债权债务。第七条 对于差旅、会议、购买等公务支出，使用公务卡结算时，应在公务 卡信用额度内先通过公务卡结算。公务卡结算报销要求“一事一报，一卡一报”。 持卡人汇总粘贴发票、银行卡签购单、消费小票等原始单据，单独形成公务卡报销 凭证，在摘要栏里注明“xxx（持卡人姓名）公务卡结算”字样。不应将现金等其他 方式结算的单据同公务卡结算的单据汇总粘贴在一起，不应将用多张公务卡结算的 单据汇总粘贴在一起。符合事前审批条件的，应事先按要求履行相关审批手续。第八条 持卡人应在自交易发生之日起10日内（含法定节假日）到局财务 办理报销手续。因客观原因不能在10日内办理报销手续的，持卡人须提供交易日 期和每笔

13、交易金额的明细信息，经财务人员、分管副局长、局长审核同意后，办理 借款手续，于免息还款期内，先将资金划入公务卡，持卡人返回单位后于7日内按 规定补办报销手续。因持卡人报销不及时造成的罚息、滞纳金等相关费用以及由此 带来的个人资信影响，由持卡人自行承担。第九条财务人员认真审核执行公务卡报销事项。对批准报销的公务卡消费 支出，在规定时间内办理相关还款手续。因财务人员报销不及时造成的利息等费用， 以及对个人资信影响等责任，由相关财务人员承担。第十条因特殊原因导致已报销资金退回公务卡时，持卡人应及时将相应款 项退回局财务，由财务人员办理退还手续。第十一条一般公务活动尽理使用公务卡结算，原则上不予办理个

14、人借款。 特殊情况确需借款的，由借款人填写借款审批单，经分管副局长、局长审批同 意后办理借款手续。借款期限原则不上超过1个月。车辆及驾驶员管理制度一、车辆使用1、公务用车实行“集中管理，统一调配，保证工作，合理使用“，任何人不 得私自出车。2、各部室用车填写派车单，注明工作任务、目的地、时间，至少提前30 分钟送局办公室，由办公室统一安排；驾驶员出车任务完成后及时向办公室报到。3、严禁在执行公务期间办理私事，或假借公务之名用公车办理私事。4、本着车辆行驶安全、节能降耗、安排合理及优先保障招商接待需要的原 则，科长及工作人员去市区或到青岛市内其他区市开会、参观学习等一般不安排公 车，个人乘坐公共

15、交通工具出行，按规定报销交通费用；特殊情况需安排公车，必 须经主要领导批准同意。5、驾驶员不得将公车开回家（值班车辆或因接待任务除外）；车辆由专职驾 驶员驾驶，不得转由他人驾驶。6、车辆实施集中停放。公休日、节假日期间，无工作安排的车辆一律停放 于办公场所停车场。二、车辆维修及保养1、车辆保养坚持“保修并重”、“预防为主”原则，有计划安排，延长车辆 使用寿命，一般行驶5000公里由驾驶员提出对车辆进行保养。2、车辆保养、维修由驾驶员提出维修意见，填写修车申请单，由车队队 长、局办公室主任审核，报局主领导审批同意后，持修车通知单到定点厂修理。3、车辆行驶途中发生故障或其它耗损急需修复或更换零件时

16、，应向办公室 主任汇报，经请示局领导同意后维修，事后再补办申请手续。三、车辆用油管理驾驶员领取油卡时，填写车辆油耗登记表，登记当前里程数。加油卡因 个人原因丢失，责任自负。建立车辆管理台帐，实行单车考核。办公室定期统计单车油耗及维修费用， 统计结果在驾驶员办公室公示并报主要领导审阅。车辆百公里油耗应按产品厂定额 标准综合考虑车况因素作为考核标准。四、驾驶员工作职责1、驾驶员的管理和日常考核由办公室统一管理，驾驶员必须保持24小时通 讯畅通，做到随叫随到，服从调度，积极主动配合工作，完成出车任务。2、安全开车，确保行车安全。严禁酒后驾车、私自出车；严格遵守作息时 间，不迟到、不早退，始终保证行车时有充沛的精力。