财政支出绩效评价报告.docx

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1、财政支出绩效评价报告项目名称：恩阳机场航线补贴项目委托单位：巴中市财政局评价机构：四川佳之德财税管理咨询有限公司2023年6月目录一、项目基本情况1（一）项目立项的背景及目的1（二）项目立项依据2（三）项目预算、资金来源及执行情况2（四）项目实施计划内容4（五）项目组织及管理5（六）项目绩效目标6二、绩效评价工作情况7（一）评价目的7（二）评价依据8（三）绩效评价体系8（四）绩效评价实施情况9三、评价结论和绩效分析9（一）评价结论9（二）绩效分析102023年巴中市恩阳机场航线补贴项目绩效评价报告根据巴中市财政局关于开展2023年财政支出绩效评价工作的通知(巴财监绩20234号)文件的规定，本

2、公司受巴中市财政局委托，对2023年巴中市恩阳机场航线补贴项目进行绩效评价。我公司根据专家评审会审议后修改完善的工作方案开展本次评价，经过合规性检查、数据采集、访谈、社会调查等必要的评价程序，采用绩效分析和统计方法，在梳理、分析评价数据资料的基础上，形成本评价报告。一、项目基本情况(-)项目立项的背景及目的1 .项目背景巴中恩阳机场位于四川省巴中市恩阳区兴隆镇，是秦巴山连片贫困地区及川陕革命老区核心区的重要空中交通枢纽。机场于2019年2月3日通航，按照满足2025年旅客吞吐量90万人次、货邮吞吐量3000吨、高峰小时旅客吞吐量670人次进行规划，飞行区等级4C,可供EMB145、EMBI90

3、和B737系列、A320系列机型使用。为充分发挥恩阳机场的枢纽效应，完善航线网络布局，扶持航线稳定运营，扩大对外开放和招商引资，市政府设立恩阳机场航线补贴项目，专项用于机场经批准新开国内航线的补贴。2 .项目目的航线补贴项目的设立，用于保障航空运输发展，助力巴中人民畅享安全高效、便捷优质的航空运输服务，推动川陕革命老区核心区经济社会振兴发展。（二）项目立项依据1 .民航中小机场补贴管理暂行办法（财建202393号）；2 .四川省人民政府关于加快四川民航业发展的意见（川府发201241号）o（三）项目预算、资金来源及执行情况1 .预算及资金来源2023年，巴中市年初共安排该项目财政补贴资金118

4、86.77万元，中期调增0万元，预算明细见下表1:表1：项目预算明细表金额单住：万元明细年初预算中期调增备注恩阳机场航线补贴项目11886.770用于补贴航空运输公司航线运行*资金来源均为一般公共预算财政拨款。2 .资金使用情况2023年，项目实际支出为10439.70万元，预算执行率为87.83%,支出明细见下表2:表2：项目支出明细表金额单位：元序号航线补贴额1成都=巴中=上海2019年11月（航线补贴）.002深圳二巴中=银川2019年12月（航线补贴）.003成都=巴中=上海2019年12月（航线补贴）.004成都二巴中=上海2019年12月（航线补贴）71400.005昆明二巴中二北

5、京2019年12月（航线补贴）.006昆明二巴中=北京2023年1月（航线补贴）.007深圳二巴中=银川2023年1月（航线补贴）.008成都二巴中=上海2023年1月（航线补贴）79009.009深圳二巴中=银川2023年2月（航线补贴）422710.0010成都二巴中=上海2023年3月（航线补贴.0011深圳二巴中=银川2023年5月（航线补贴）.0012成都二巴中=上海2023年5月（航线补贴）.9013深圳二巴中=银川2023年3月（航线补贴）.8414成都二巴中=上海2023年6月（航线补贴）.5215成都二巴中=上海2023年7月（航线补贴）.0016成都二巴中=上海2023年2

6、月（航线补贴）698198.3517深圳二巴中=银川2023年7月（航线补贴）.5018西安二巴中二海口2023年10月（航线补贴）752272.0019成都二巴中=上海202（）年8月（航线补贴）.4820西安二巴中二海口2023年7月（航线补贴）.0021深圳二巴中=银川2023年6月（航线补贴）.4422深圳二巴中=银川2023年9月、10月（航线补贴）.6523成都二巴中=上海2（）20年11月（航线补贴）.0()24深圳二巴中=银川2023年8月（航线补贴）.1025青岛二巴中=昆明2023年10、11月（航线补贴）.0026西安=巴中=海口2023年8、9、11月（航线补贴）.00

7、27广州二巴中2023年10、11月（航线补贴）.7928广州=巴中20州年10、11月（航线补贴）712629.2129成都二巴中=上海2023年11月（航线补贴）432428.7030成都二巴中2023年11月（航线补贴）777898.0031深圳二巴中航线2023年10、11、12月（航线补贴）.2432青岛二巴中=昆明2023年12月（航线补贴）.0033广州二巴中航线2023年12月（航线补贴）.7934西安二巴中=海口2（）20年12月（航线补贴）.0035北京二巴中航线2023年1（）、11、12月（航线补贴）.0936成都二巴中航线2023年10月、12月（航线补贴）.0037

8、成都二巴中=上海2023年10月、12月（航线补贴）.5838青岛二巴中=昆明航线2023年1月（航线补贴）.50合计.683 .资金拨付流程（1）2023年3月29日以前，资金拨付流程巴中市发改委巴中市交通投资集团有限公司巴中恩阳机场有限责任公司巴中机场建设有限责任公司各航空公司（2）2023年3月29日以后，资金拨付流程巴中市发改委巴中恩阳机场有限责任公司各航空公司（四）项目实施计划内容1.项目内容巴中恩阳机场与9家单位签订了14条航线的补贴协议，补贴所有在机场起降的航班，均为国内航线。根据补贴协议，航线补贴主要分为两种：定额补助与保底补助，定额补助提前约定航班补贴标准，补贴资金按航班实际

9、飞行班次结算。保底补助提前约定航班保底收益标准，不足部分由机场补足。对超出约定标准外收益的分配，又分为差额补助与包收入补助。差额补助超出标准部分归航空公司所有，包收入补助超出标准部分归机场所有。表3:补贴航线类别与标准序号航线航空公司类别标准（元/班）1北京二巴中中国国际航空股份有限公司保底245000.002北京二巴中中国联合航空有限公司定额170000.003昆明二巴中二北京东方航空云南有限公司定额170000.004大兴二巴中二昆明中国联合航空有限公司定额170000.005成都二巴中中国国际航空股份有限公司保底110000.006成都二巴中中国国际航空股份有限公司保底170000.00

10、7成都二巴中二上海中国国际航空股份有限公司保底358000.008成都二巴中二上海中国国际航空股份有限公司保底358000.009广州二巴中中国南方航空股份有限公司小时47000.0010南京二巴中上海吉祥航空股份有限公司定额50000.0011宁波二巴中浙江长龙航空有限公司定额10000.0012青岛二巴中二昆明青岛航空股份有限公司小时42000.0013深圳:巴中深圳航空有限责任公司保底252310.0014深圳二巴中二银川深圳航空有限责任公司保底411500.0015深圳二巴中二银川深圳航空有限责任公司保底411500.0016温州二巴中浙江长龙航空有限公司保底.0017温州二巴中二南宁

11、浙江长龙航空有限公司保底460000.0018西安二巴中二海口长安航空有限责任公司小时45500.00（五）项目组织及管理巴中市发展和改革委员会：负责项目资金的审批与拨付，监督补贴资金的使用，参与补贴政策的制定。巴中市恩阳机场：作为项目预算单位，负责航线设立的前期调研，与航空公司沟通协商航线开通事宜，编制项目预算，落实项目的日常管理，负责航线宣传。各航空公司：负责航线开通与运营，定期将航班执行数据与部分航班的盈利情况提交机场。巴中市恩阳机场根据市政府的要求及地区航空市场扩张需要，与航空公司协商，达成初步的航线开设意向，并于每年年底前向市财政局申报次年计划补贴航线的总体情况、补贴方案、补贴预算等

12、，市财政局根据市级财力审批资金，经人大审议后下达预算。对确定给予补贴的航线，由巴中市恩阳机场确定航线合作对象，签署合作协议。合作对象根据协议，开通航线。结算期满后，恩阳机场向市发改委提交本结算期内各航线补贴拨付申请，以及各补贴航线本期内运营情况，报市发改委审核。市发改委审核同意后，将本结算期的补贴资金拨付至巴中市恩阳机场，由机场根据补贴标准和合作协将补贴资金拨付相关单位。（六）项目绩效目标1 .总目标通过航线补贴专项的实施，充分调动航空公司与合作中介的运营积极性，进一步培育壮大巴中市航空运输市场，完善巴中市航空运输网络，扩大航空运输规模，为巴中市对外经贸、旅游往来提供便利，同时确保到2025年

13、实现旅客吞吐量90万人次、货邮吞吐量3000吨，实现主业与辅业、规模与效益科学跨越式发展，对巴中市经济社会发展做出突出贡献。2 .年度目标恩阳机场未申报项目绩效目标，评价组根据项目预算申请、机场年度工作计划及发展规划等，梳理出项目部分年度目标如下：目标完成项目产出（20分）数量完成程度补助航线航班执行率（用T表示），即补助的航线航班是否按时起航（5分）T2100%（5分）：90T100%（3分）;80%这TV90%（2分）;TV80%（0分）质量完成程度航班整体座客率（用S表示）（5分）SEoo%（5分）:90%S100%（3分）;80%WSV90%（2分）：SV80%（0分）时效完成程度补贴

14、发放及时率（用H表示），用于考核补贴发放是否松期完成（5分）H=及时（5分）：否则（0分）投资控制程度朴贴发放标准（用N表示），即航线补贴的标准是否符合市场价格（5分）NW市场价（5分），N市场价（0分）项目效果项目效益（30分）经济效益补助航线平均座客率较上年度上升比率（用0表示）（6分），H=上升/增加（5分）：否则（0分）全年保障货邮数量增加（用P表示）（6分）H=上升/增加（5分）：否则（0分）社会效益有效缩短巴中到其他城市的出行时间，满足更多人的出行需求，进一步推动巴中商业、旅游发展（用Q表示）（6分）Q=缩短/满足（5分）；否则（0分）可持续影响航线培育长效机制健全性（6分），即健全（5分），否则不得分社会满意程度旅客满意度（用R表示），即旅客对项目实施效果的满意程度（6分）旅客对机场投诉率。R0.1%二、绩效评价工作情况