财务单据管理制度.docx

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财务单据管理制度为规范公司单据管理，确保会计核算的及时性、准确性、完整性，加强内部管理，满足财务信息采集的需要，特制定本制度。1本工厂所涉及的内部财务凭证（具体见财务单据及定义里）统,一由财务部印制、保管,其他部门不印制此类凭证，以保证此类单据的规范使用。发票、支票、汇票、报关单等凭证由财务部统.一购买。2.所有印制的单据的印刷本数、每本张数、联次及用途需预先请示同意，印制完成后需报财务总监备案，每年末由财务部将单据的使用结果备案审查。3各部门如需使用财务类单据，需在财务部办理领用手续，并在单据使用登记表上签字。每本单据使用完毕后交旧领新，作废单据必需与存根联一同交财务存档。4.各类单据的周转数量由财务部与使用部门根据业务需求确定。5财务部应有专人对财务类单据进行登记、保管、发放、回收，不定期抽查单据的使用情况。6.整本单据不得拆本、跳号使用，应按实际业务发生的先后顺序由头至尾使用单据。7各部门应按单据的内容全面收集相关信息，不得漏填、错填，需不同人员签字的应签字齐全。单据填写部门应及时将单据的其它联次传递给相关部门。8,手工书写的单据应字迹工整，易于辨认。填写错误的不得在原单据上更改，应作废后重新填写。9,差旅费报销单、差旅费申请单、来客招待申请单、汽车修理申请单、费用申请单、对客户的出货单暂按电子文档格式进行电脑打印，其它单据按印刷格式使用。