区块链金融 教案 12 第七章 区块链供应链金融.docx

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1、课时23-24第七章区块链供应链金融一、教学设计授课内容区块链供应链金融学时1次2学时授课教师授课班级授课地点课程类型理论实践理实一体教学目标知识目标1 .掌握区块链供应链金融的定义；2 .掌握区块链供应链金融应用的业务流程；能力目标1 .掌握理解应收账款融资的模式2 .能够熟练掌握区块链在供应链金融的应用素质目标具备从事金融行业的基本知识及技能，具有高度的责任感，具备一定的组织协调能力以及创新能力及风险意识。课堂思政在课堂中导入案例，利用区块链在供应链金融中的应用，培养学生的爱国主义情怀和科技自信感。面对区块链应用的技术风险，帮助学生树立良好的世界观，培养学生用创新、理性的思维处理问题的能力

2、。知识点知识点1：供应链金额的应用难点知识点2：区块链供应链金融的应用知识点3：区块链供应链金融的风险与局限性技能点掌握区块链供应链金融应用的业务流程教学重点应用的业务流程；教学难点区块链供应链金融的应用教学资源教材及参考资料区块链金触媒体及平台慕课网、超星学习通教学方法教法:任务驱动、案例教学、讲授法、头脑风暴法学法：任务驱动法、小组讨论法二、教学实施（包括但不仅限以下内容）（一）本次课内容知识导图区块链登记系统(二)教学内容第二节区块链供应链金融概述一、区块链供应链金融的定义知识点：区块链供应链金融含义区尾链技术采用多方维护共同写入的分布式账本技术将供应链上的合同、发票等多种信息分享给具有

3、权限企业，利用P2P网络将核心企业及上下游企业、金融机构等连在一起，解决了供应链金融信息无法传递、数据无法存证鉴权问题。密码学技术的引入使得每个参与者都具有各自的身份证书，区块链账本中的内容可追溯但不可篡改，任何有权限的参与者对账本的操作都会记录在案。共识机制能确保链上共同协作的节点达成安全、有效、民主的一致性认识，从而代替或升级传统的供应链金融平台，并通过区块链建立基于技术的多方的信任供应链体系。二、区块链供应链金融的应用(一)基于区块链的应收账款融资知识点1：传统应收账款融资的痛点(1)中小微企业：因经营规模小、财务不规范、担保弱等问题，在融资市场中处于劣势地位，融资渠道极少，“融资难、融

4、资贵”问题成为中小微企业实体经济发展的绊脚石。(2)金融机构：基于外部监管以及自身风险管理、成本控制的要求，无法为中小微企业提供长期、低成本的金融服务。银行在开展传统贸易融资业务时往往存在诸多痛点，例如：传统应收账款融资确权难、对账难；应收账款回笼资金难以封闭管理，操作成本高；核心企业信用无法跨级传递，银行融资服务难以覆盖多级供应商。知识点2：区块链技术应用于应收账款融资的优势由于供应链金融的业务特点，“区块链+供应链金融平台”主要以联盟链的形式打造，依托区块链信息不可篡改与一定程度透明化的特点，实现核心企业信用在链上的分割与流转图7-6”区块链+供应链联盟”的主要参与方图7-6展示了“区块链

5、+供应链联盟”的主要参与方。其中，供应链金融平台作为服务提供方，负责提供供应链信息、客户信息等基础信息，并协助核心企业发行可以在链上流通的数字资产凭证；核心企业作为最终付款人，提供融资的还款来源；金融机构作为资金方，负责对接相应风险偏好的客户，为供应链上的各级企业融资。平台应收账款上链藉为到期兑付应付账款、核心企业鬻凿，二级应商I鼾氏d二级应商I鬻:瑟级应商_二开出应付-r-转让拆分转让拆分二账款部分/全部变现部分/全部变现到期兑付应付账款资金方部分/全部变现图7-7,区块链+供应链金融平台”的主要业务流程图以供应链金融中最普遍的应收账款融资为例，“区块链+供应链金融平台”的主要业务流程如图7

6、7所示。首先核心企业和一级供应商签订供货合同，由于核心企业不愿立即支付，核心企业开具应付账款给一级供应商，平台向核心企业确认应付账款是否上链，得到核心企业的确认之后，平台将核心企业的应付账款转化为数字债权凭证，上链流通。数字债权凭证可拆分、可流转、可持有到期、可融资。各级供货商可以将数字债权凭证拆分转让一部分给上一级供应商作为货款；也可以选择持有部分凭证待核心企业兑付应付账款后将凭证变现；还可以利用数字债权凭证到金融机构进行融资，因为数字债权凭证的债务人是核心企业，所以各级供应商都可以享受到核心企业的优质信用，更容易获得较低成本的融资。核心企业兑付账款后，资金方和各级供应商都可以凭其持有的数字

7、债权凭证获得相应的款项。基于上述的模式，通过数字债权凭证的流通实现了核心企业到末端供应商的信用穿透。供应链上的中小微企业可以依托核心企业的优质信用方便地进行融资。(二)基于区块链的预付账款融资知识点1.传统预付账款融资的痛点(1)信息缺乏透明度、信任成本高。（2）多层级信用传递难度大、效率低。（3）多方交易系统复杂、融资效率低。知识点2：区块链技术应用于预付账款融资的优势（1）基于不可篡改的特征，区块链助力预付账款融资解决信息透明度问题。（2）基于资产数字化的特征，区块链助力预付账款融资实现多层级信用传递。（3）基于去中心化和智能合约的特征，实现多主体高效合作。贸易信息登己/确认获得授信发起融

8、资需求、抵押、转让资产区块链供应链金融平台图7-8区块链技术应用于预付账款融资流程图（H）基于区块链的库存融资知识点1：传统库存融资的痛点（1）行业信息化水平低，流通发展方式落后。（2）交易流程缺乏可视度和可信性。（3）银行基于风险控制不愿授信。知识点2：区块链技术应用于库存融资的优势（1）建立物流、资金流与信息流的全程可视的追溯体系。（2）建立以区块链为核心的交易平台。（3）将区块链技术应用于仓单管理。三、区块链供应链金融的局限性与风险（-）上链数据的隐私问题（二）智能合约不等于法律意义上的合同（H）区块链技术在供应链金融风控中的作用仍局限于“记录第三节区块链供应链金融应用的典型案例一、应收

9、账款融资案例一一壹诺供应链壹诺供应链是布比区块链推出的供应链金融产品，其参与主体图如图79所示。该产品在释放核心企业信用的同时打破信息不对称，有助于降低信任成本和资金流转风险。用区块链技术将企业资产转换为一种可拆分、可流转、可持有到期、可融资的区块链记账凭证。该产品的具体优势有：(1)盘活企业资产，挖掘客户资源。将企业应收账款转化为可信区块链电子结算和融资工具，实现服务范围从服务一级供应商向状级供应商延伸，获取更多客户资源。(2)穿透式底层资产，降低风控成本。区块链多中心网络信任结构及其可追溯特性，保隙数据资产完整可验证性，杜绝数据篡改情况，降低风控成本。(3)改善融资环境，降低融资成本。将核

10、心企业信任有效传递至多级供应商，解决中小企业因缺乏信任背书融资难、融资贵问题，打造高效的产业链生态圈。(4)智能合约，杜绝履约风险。提供多种业务场景的合约模板，固化执行路径，减少人为干预，有效杜绝业务流程中违约风险。*OO(信息流更通OO*-核心企业信.用一级传递OC)固话笠级回款路径OOOoo图7-9壹诺供应链参与主体图金融机构资产输入利润及金融资产输出二、预付账款融资案例一壹企链智能供应链金融平台壹企链智能供应链金融平台通过链接核心企业与多级上下游、物流仓储、银行等金融机构,实现了区块链多级信用穿透、重新定义核心企业、下游融资全流程智能风控、对接境内外贸易平台和构建跨地区服务联盟等服务。借

11、助新技术，解决中小企业与金融机构间的信息不对称、推动供应链核心企业信用穿透多级，覆盖更多长尾端中小企业，将从根本上解决部分中小企业融资难题。壹企链智能供应链金融平台的发布，有助于解决这一难题。三、库存融资案例一腾讯云融贸易一动产质押区块链登记系统腾讯云融资易一动产质押区块链登记系统是支持大宗商品电子仓单区块链化的专业系统主要由仓单登记主系统、仓储智能及电子仓单子系统和物联子系统构成，其登记系统如图7-11所示。系统充分结合了腾讯TBaaS和物联能力，通过接入各类智能化设备，对传统WMS系统进行智能化升级和数据采集上链，同时对仓储进、管、存各环节业务数据采集上链，最终形成数据可溯源、不可逆、真实

12、可信的区块链电子仓单，满足各方共识机制，大幅度提升仓单信用效力。该系统可广泛支持金融、保险、证券、大宗商品交易所、电商等专业机构基于大宗商品仓单的供应链金融服务业务。仓储单位融资方物流企业金融机构抵押送款4葭控制4家储晓系统管理1TJ,!腾讯云+合作伙伴核心能力-融资易一动产质押区块链登记系统核心组件M系统IAH系统智能仓储常利区块依FH1公共S系统拘联网系统腾讯云1aaS产品和服务图7-11腾讯云融资易一动产质押区块链登记系统（1）功能：提供基于大宗商品仓单的安全、可信、稳定的供应链金融服务。（2）区块链仓单登记管理：系统的主模块，用于所有平台用户业务功能侧的发起、管理、维护、操作，包含基本

13、信息管理、会员管理、仓单管理、数据管理、外接系统管理与统计报表管理等功能，其主要功能模块为区块链管理模块、登录及认证管理模块等。（3）区块链管理：用于仓单上链、确认、流转、注销所有涉及区块链内容管理的偏技术侧功能，包含区块链节点管理、智能合约管理、货品溯源管理等功能，主要依托腾讯TBaaS系统后台管理功能实现。（4）仓储智能化及电子仓单子系统：主要业务支撑模块，用于所有仓储企业涉及物联设备智能化相关偏业务侧的发起、管理以及电子仓单的制作、预生成、注销等，对各仓储企业自有的WMS系统提供相关接口进行升级，以满足仓储智能化管理和区块链仓单生成的关键需求，包含电子仓单管理、仓库管理、货品标签管理等功

14、能。（5）物联子系统：用于对所有接入平台的物联网设备、摄像头、智能终端、定位标签等AI、IOT设备进行运维管理。同时，该子系统也可根据功能需要对接入的各类物联系统如第三方电子地图系统、电子围栏系统、实时监控系统、视频点播回放系统、车牌识别系统自动化盘点机器人系统、人员资产定位系统、室外定位系统等进行统一授权与管理。（三）教学拓展思考：通过互联网搜索引擎，查阅资料，寻找区块链在供应链金融行业中反向保理、保兑仓融资、应收账款融资以及供应链金融ABS等应用场景案例。课后作业：完成课后习题（单选题、多选题、简述题）。（四）教学反思教学小结：本次课程分为两个部分，一是主要讲解了区块链供应链金融的定义与应用、区块链供应链金融的局限性与风险,二是通过运用典型案例分析帮助学生掌握本章的重难点内容一一区块链供应链金融的应用及相关业务流程，通过案例引入、启发式、理实结合等教学方法进行教学实施，有效达成了教学目标，效果反馈良好。诊断改进：根据课后作业及思考题的反馈,了解学生对区块链供应链金融理论性知识及应用的掌握程度。部分知识点学习较为抽象，如教学中有供应链金融的配套教学软件或者场景将有助于提升教学效果。