资金使用安全管理制度.docx

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1、资金使用安全管理制度一、引言随着经济的不断发展，企业资金财务管理日渐复杂，泄露、损失、盗窃等情况频 发，资金安全问题已成为企业经营管理中最为关键的问题之一。因此，建立资金使用 安全管理制度，对保障企业的资金安全具有重要的意义和作用。二、资金使用安全管理制度的概念资金使用安全管理制度是企业内部建立的一套为保障资金安全、避免损失而制订 的综合性制度，它主要负责规范企业资金的收支、管理、监督等方面的工作，并保障 资金的安全使用。三、资金使用安全管理制度的内容（一）资金管理制度1、日常收支管理制度：规定企业资金的日常收支处理流程，包括资金收支的人 员、时间、方式、金额、凭证等方面的规定。2、收款管理制

2、度：规定企业的收款工作，包括收款标准、收款凭证、收款时限、 收款人员等方面的规定。3、付款管理制度：规定企业的付款工作，包括付款标准、付款凭证、付款时限、 付款人员等方面的规定。4、资金监管制度：规定企业的资金监管程序，须按照实际经营情况设立适当的 监管程序，确保资金安全使用。（二）现金管理制度1、现金库房管理制度：规定现金库房的管理制度，包括开放时间、开放人员、 进出库程序、现金盘点制度等方面的规定。2、现金清点制度：规定现金清点的制度，包括清点时间、地点、人员、记录方 式等方面的规定。3、现金日记账制度：规定在日常现金收支活动中，需建立现金日记账，记录每 天收支情况，并做相应的审查和复核工

3、作。（三）银行管理制度1、银行开户制度：规定企业银行开户程序，包括开户手续、开户标准、开户申 请流程等方面的规定。2、银行结算制度：规定企业在银行结算账户中操作的方式、流程、比例等方面 的规定。3、银行授权制度：规定企业银行授权的事项、流程、授权人员等方面的规定。（四）账务处理制度1、账户管理制度：规定企业账户的开立、管理、资金调动等方面的规定。2、账务登记制度：规定企业账务登记的程序、方式、内容等方面的规定。3、账务审查制度：规定企业账务审查的程序、方式、人员等方面的规定。四、资金使用安全管理制度的实施（一）加强宣贯工作制度实施前，需对制度内容进行全员宣传、培训和教育，确保全员的认识和理解， 从而提高员工的责任感和使命感。（二）完善制度管理机制建立相关的监管制度，协调各部门之间的工作，制定相应的检查标准、检查周期 等方面的规定，并开展定期检杳和评估工作。（三）落实责任制建立责任制，确立责任人、责任部门，并对主管领导和相关管理人员进行考核， 加强对制度执行情况的监督。五、结语建立资金使用安全管理制度是企业保障资金安全的根本保证，对于提高企业的经 营效益和管理水平具有重要作用。企业可以根据自己的实际情况进行制度的调整和完 善，确保制度的科学性和实用性。