费用报销管理制度-李汉章.docx

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1、费用报销管理制度李汉章费用报销管理制度一、制度目的本制度旨在规范公司内部费用报销，强化控制意识，提高公司资源使用效率，保 证公司管理水平的提高和公司的利益最大化。二、适用范围本制度适用于公司所有员工，在公司内部出差、公务、会议和其他相关活动费用 报销的业务流程。三、费用报销程序（-）费用报销的种类L差旅费报销2 .业务招待费报销3 会议费报销4 .其它费用报销（二）费用报销的标准L差旅费报销标准：按照国家规定的差旅费标准执行。5 ,业务招待费报销标准：按照公司规定的业务招待费标准执行。6 .会议费报销标准：按照公司规定的会议费标准执行。7 .其他费用报销标准：按照公司规定的费用报销标准执行。（

2、三）费用报销的流程L申请流程申请人填写费用申请表，提供费用明细和相关有效凭证。申请人向所属部门经理提交费用申请表。所属部门经理审核费用申请表，确认费用合理性和凭证真实性，并签字确认。所属部门经理将审核通过的费用申请表转给财务部门。2 .审批流程财务部门审核费用申请表,确认费用合理性，并签字确认。财务部门将已审核通过的费用申请表发送给分管领导审批。分管领导对费用申请表进行审批，并签字确认。3 .报销流程费用申请表审批通过后，财务部门将已预支的费用核销并通过银行转账的方式 向申请人支付费用。申请人收到费用后，向财务部门提交相关支票和现金凭证等，进行财务记账和 归还。四、费用报销要求（一）费用凭证的

3、要求1 .凭证应为实际发生的费用，并详细说明费用的发生情况，如开支明细、购物清 单、旅行日志、行车记录等。2 .凭证应为标准化的发票、收据、结算单等，凭证的真实性需要以成交细节、发 票开具合法性等为基础进行核实。3 .凭证要紧密与费用明细对应。4 二）费用核算要求1 .申请人应当按照实际发生的费用，按照报销种类和报销标准填写费用申请表。2 .申请人应当将与费用相关的凭证罗列清楚，并将费用单据和凭证按照时间和属 地排序，便于财务部门审核。3 .财务部门应当对费用报销文件依据财务监管要求进行完整性、真实性、合法性 等多方面监督审核。4 .其他情况按照公司总经理的授权执行。五、附件5 -）费用申请表6 二）费用报销标准表六、制度执行本制度自颁布之日起实施，如有补充或修改，需经公司总经理审批后方能执行。 如有不遵守本制度行为，将给予严肃的处理，处罚范围包括但不限于警告、扣减奖金、 降级、解雇等。