上市公司财务资金筹集与使用管理.docx

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上市公司财务资金筹集与使用管理第1条筹资主要是为了生产经营活动的需要，筹资前必须周密策划，根据公司发展方向、规模和产销计划以及现有资金数量，合理确定筹资的规模，提高筹资和用资的经济效益。第2条公司筹资的渠道和方式必须按国家的法律、法规和公司章程的规定办理。第3条公司在筹集资金的过程中，不得吸收投资者已设立有担保权及租赁资产的投资。第4条公司严守资本金保全原则，对已筹集到位的资本金，在生产经营期间，投资者除依法转让外，不得以任何形式抽走，公司也不得为其出具任何担保证明。第5条公司生产经营所需资金由公司本部统一筹集。各分、控股公司未经批准不得以任何形式自行对外筹集资金，也不得以所在公司的资产对外作抵押或担保。如因生产经营、对外投资等原因需要筹措资金，必须事先向公司财务部提出申请，并明确说明所需资金数量、用途、投向、用款进度以及预期经济效益，依据公司章程有关规定，经公司总经理或董事会批准，由公司财务部协调解决。临时资金拆借必须遵循资金有偿使用原则，收取资金使用费。第6条长期资金的筹集如发行股票、公司债券，由公司董事会根据公司中、长期发展的需要及公司经营计划、投资方案，报经公司股东大会批准，按国家法律规定进行；长期银行借款视情况由公司董事会或公司总经理办公会决定，授权财务总监负责办理。