水富地方财政预算执行分析.docx

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1、水富县2023年地方财政预算执行状况及2023年地方财政预算草案的汇报（书面）一2018年2月1日在水富县第十届人民代表大会第二次会议上水富县财政局各位代表：受县人民政府委托，现将水富县2023年地方财政预算执行状况及2023年地方财政预算草案提请县第十届人民代表大会第二次会议审查，请各位县政协委员和其他列席同志提出意见。一、2023年地方财政预算执行状况(-)2023年地方财政预算收支状况2023年，面对全县刚性支出迅猛增长，“三保”支出压力持续加大，财政收支矛盾异常锋利的严峻形势，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，全县财政部门认真贯彻贯彻党的十九大精神，以整年预算收支任务

2、为目的,一直把整年预算平衡摆在重中之重的位置，千方百计增长财政收入，全力以赴保障“三保”支出，财政工作在新形势下获得新成效。1.地方公共财政预算收支执行及平衡状况。2023年，全县地方一般公共预算收入完毕26329万元，比年初预算25000万元增收1329万元，增长5.32%,比2023年决算数23401万元增长2928万元，增长12.51%。其中：税收收入20410万元，比上年决算数18758万元增长1652万元,增长8.81%；非税收入5919万元，比上年决算数4643万元增长1276万元，增长27.48%o一般公共预算支出完毕96399万元，比年初预算98310万元减支1911万元，下降

3、1.94%,比2023年决算数95099万元增长1300万元，增长1.37%o一般公共预算支出比年初预算下降的原因是：土地督查整改，占用了年初估计调入一般公共预算的政府性基金，导致年末财力难以支撑年初预算支出数。全县一般公共预算收支平衡状况是：一般公共预算收入26329万元，上级补助收入64195万元（返还性收入4105万元、一般性转移支付收入33883万元、专题转移支付收入26207万元），上年结余收入2558万元，调入政府性基金1779万元，调入其他资金70万元，调入预算稳定调整基金88万元，地方政府一般债务收入17190万元（其中：新增一般债券5600万元、置换一般债券11590万元），

4、收入总计112209万元；一般公共预算支出96399万元，上解支出2891万元，地方政府一般债务还本支出11590万元，安排预算稳定调整基金1329万元，支出总计112209万元。收支相抵，年终无结余。2 .政府性基金预算收支执行及平衡状况。2023年，全县政府性基金预算收入完毕11953万元，比年初预算10120万元增收1833万元，增长18.11%,比2023年决算数952万元增长I1oO1万元，增长1155.57%。全县政府性基金预算支出完毕10455万元，比年初预算7828万元增支2627万元，增长33.56%,比2023年决算数3092万元增长7363万元，增长238.13%o全县政

5、府性基金预算收支平衡状况是:政府性基金预算收入11953万元，上年结余收入236万元，政府性基金转移收入2594万元，地方政府专题债务收入370万元,收入总计15153万元；政府性基金预算支出10455万元，调出资金1779万元，地方政府专题债务还本支出370万元，支出总计12604万元收支相抵，年终止余2549万元，需结转下年对应安排支出。3 .国有资本经营预算收支执行及平衡状况。2023年，全县国有资本经营预算上级补助收入520万元,国有资本经营预算支出520万元。收支相抵，年终无结余。4 .社会保险基金预算收支执行及平衡状况。2023年，全县社会保险基金预算收入完毕15411万元，比年初

6、预算13512万元增收1899万元，增长14.05%,比2023年决算数13457万元增收1954万元，增长14.52%。全县社会保险基金预算支出完毕15654万元，比年初预算16525万元减支871万元，下降5.56%,比2023年决算数14136万元增长1518万元,增长10.74%o全县社会保险基金预算收支平衡状况是：社会保险基金预算收入15411万元，专题补助收入10694万元，上年滚存结余收入24635万元,收入总计50740万元；社会保险基金支出完毕15654万元，专题上解支出IOO03万元,支出总计25657万元。收支相抵，年末滚存结余25083万元。5 .政府性债务收支状况。2

7、023年，全县共新增地方政府债务17560万元（其中：新增债券5600万元、置换债券11960万元）,偿还债务19036万元，年末债务余额116443万元。年末债务余额在县十届人大常委会第四次会议审议同意的水富县2023年政府性债务限额内，整年无违规举借政府性债务状况。举借的新增债券资金5600万元，所有用于县十届人大常委会第四次会议审议同意的项目；举借的置换债券资金11960万元，所有按上级财政规定用于置换存量政府性债务。以上预算收支执行状况均为快报数，待上级财政正式批复我县2023年度财政决算后，再向县人大常委会汇报变化状况。（二）2023年重要工作2023年，是十届县人民政府的开局之年，

8、也是实行“十三五”规划的重要一年。一年来，面对异常锋利的财政收支矛盾和艰巨繁重的发展保障任务，全县财政部门认真贯彻县委的决策布署，积极作为、积极担当，奋力完毕各项保障任务，有力增进了全县经济社会持续健康发展。1 .努力增长收入，提高财政保障能力。一直把增长地方收入作为财政工作的中心任务，多措并举增进增收，努力为全县经济社会发展提供有力的财力保障。一是强化征管促增收。牢牢抓住税收收入和非税收入征管这个关键环节，加强重点税源监控，认真清缴欠税，大力盘活国有资产，依法组织财政收入，实现了在新常态背景下财政收入的迅速增长。2023年全县地方财政收入达26329万元，比上年增长2928万元，增长12.5

9、1%,再创财政收入新高。二是争取支持促增收。积极向上汇报反应水富“三保”支出、脱贫攻坚等方面存在的特殊困难，得到了上级财政部门的大力关怀支持。2023年，共争取到财力性转移支付补助资金18187万元，比2023年增长2266万元，增长14.23%,剔除云天化尿素增值税复征省政府2023年取消尿素增值税免征补助3800万元的原因，比上年增长5958万元，增长37.42%o2 .优化支出构造，全力保障重点支出。坚决把保障全县“三保”支出作为财政工作的第一要务,深入调整优化支出构造，突出保障重点，千方百计筹措资金，全面贯彻各项增资政策和民生提标政策，很好地保障了全县机关事业单位工资、机构运转、基本民

10、生等刚性支出需求。2023年，实现“三保”支出62322万元，比上年增长9376万元，增长1771%。其中：保工资支出40638万元，保机构运转支出6520万元，保基本民生支出15164万元。完毕一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、社会保障和就业、医疗卫生和计划生育、节能环境保护、城镇小区八个科目参与GDP计算的财政“八项”支出77827万元，比上年增长20%。3 .支持社会事业，改善民生获得进展。一直把改善和贯彻民生事业作为工作的重要内容，认真完毕有关民生事项。一是严格按照预算法和有关法律法规规定，认真执行县人大及其常委会同意的预决算和预算调整方案,贯彻人大决策及意见。认真办理人大代表提

11、议和政协委员提案，2023年共收到县人大代表提议和县政协委员提案29件，其中提议24件，提案5件，面商率和代表满意率均为100%。已完毕12件，正在办理9件，办结率为57.14%o二是实现社会保障和就业支出19248万元，同比增长32.68%o兑现城镇低保、特困人员救济供养、临时救济、流浪乞讨人员救济、孤儿基本生活保障五项资金4906万元，拨付城镇医疗救济资金269万元、救灾资金110万元，及时处理困难群众生活所需。拨付机关事业单位职工养老保险缴费资金3852万元和基金补助资金215万元，切实处理好机关事业单位职工养老保险事务。三是加大投入支持医疗卫生事业发展。整年医疗卫生与计划生育支出113

12、35万元，推进了乡镇医疗卫生事业改革和实行基本药物制度全覆盖O四是全面推进教育事业优先发展，实现教育支出20835万元，同比增长12.6%o改善办学环境，支持二中迁建项目资金546万元，教育微弱学校建设资金2790万元，助推水富教育教学工作优先发展，助力“学在水富”品牌打造。五是改善困难群体住房条件，安排棚户区改造、农村危房改造等保障性安居工程资金2609.38万元。继续对符合条件的职工发放机关事业单位住房货币化补助，保证广大职工的切身利益，整年对65名符合条件的职工发放住房补助资金163万元。4,助力脱贫攻坚，全面建成小康社会。2023年，紧紧围绕脱贫攻坚工作，一是强化财政扶贫专题资金管理，

13、加紧支出进度，保障扶贫资金支出需要，实现县级财政扶贫资金账户“清零”。通过及时清理拨付，完毕此前年度财政结转资金392万元和本年度财政扶贫资金4236万元的全额拨付。二是紧紧围绕脱贫摘帽销号目的，统筹整合使用财政涉农资金。整年共统筹整合使用财政涉农资金4498.80万元。三是保障资金投入力度，贯彻健康扶贫政策。及时拨付2023年居民医疗保险费、城镇居民养老保险和建档立卡贫困人口“四重保障”“一站式”兜底资金，切实贯彻省、市健康扶贫30条措施和建档立卡贫困人口“四重保障”“一站式”即时结报。四是努力推进综改农开项目建设，为脱贫攻坚添砖加瓦。2023年合计投入综改项目建设资金2625万元，用于农村

14、基础设施建设、提高人居环境、加强农村基层组织建设和扶持村集体经济等项目实行；投入农业综合开发资金193万元在太平村和新寿村，用于建设高原则农田、蓄水池、管道埋设、田间道路建设、特色水果种植等项目；投资1400余万元建成玛瑙森林公园，有效增进了城镇人居环境提高。5 .加强监督管理，不停提高理财水平。一是积极开展财务管理业务培训和学习，努力提高财务人员业务素质和各部门理财水平，整年组织业务学习和培训工作300余人次。二是认真履职积极组织开展财务监督检查。对2023年以来各级下达的财政专题扶贫资金使用管理状况进行检查，全面查找资金使用管理中的问题和漏洞，切实做到“纠前防后”；通过开展专题财务监督检查

15、和存量资金清理,集中对全县预算单位的会计核算及有关经济业务资料进行检查，深入规范了财经秩序，提高财务管理水平，保证财政资金运行质量。三是加强投资评审和政府采购管理工作，提高资金使用效率。对各项工程建设项目结算造价进行严格评审，整年共完毕项目评审300个，节省资金950万元，审减率6.8%。共实现采购预算资金1825万元，实际采购支出1636万元，节省资金189万元，节省率10.35%。四是严格控制“三公”经费支出，努力节省财政资金。2023年“三公”经费支出1996万元，比2023年减少4万元，下降0.23%o五是认真贯彻“放管服”改革工作，针对取消的行政事业性收费贯彻状况积极开展清理检查工作

16、，共检查部门24个，收费项目34项，增进了社会事业健康发展。六是认真梳理全县非税收入项目，采用有效措施科学测算规范管理、清理思绪，为后续管控奠定坚实基础。6 .深化财税改革，努力提高管理职能。一直把深化财税体制改革作为财政工作的重要抓手，以提高财政管理的科学化、规范化、精细化水平为目的，全力推进财政各项改革工作，财政的管理职能得到提高。一是积极推进全口径政府预算和中期财政管理改革O将一般公共预算支出按功能分类编列到项，基本支出按经济性质分类编列到款，同步在编制预算时，同步编制三年财政规划。二是继续实行国库集中支付改革。国库预算执行动态监控系统全面上线运行，国库资金动态监控效果明显，有效规范预算单位资金使用行为；三是政府债务管理不停加强。成立水富县政府性债务管理领导小组，制定水富县政府性债务风险应急处置预案，争取置换债券资金11960万元置换存量债务，债务风险得到有效防控；四是绩效跟踪管