某公司暗保理业务操作细则.docx
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1、某公司暗保理业务操作细则1 .目的为规范公司暗保理业务,加强暗保理业务操作风险管理促进公司业务健康稳健发展,根据中华人民共和国民法典、中国服务贸易协会商业保理专业委员会发布的商业保理业务风险管理操作指引、商业保理业务规则等有关规定,并结合我司的业务特点,特制定本操作细则,指导我司业务、风险管理等部门具体业务操作。2 .适用范围本细则规范的业务范围为:暗保理业务,包括快速保理业务及其他国内暗保理业务。3 .定义3.1 暗保理业务:应收账款转让时,未将应收账款转让事实通知债务人的保理业务。我司的暗保理业务又分为快速保理业务及其他国内暗保理业务。3.2 快速保理业务:我司提供保理服务的同时,要求客户
2、以变现能力较强的资产提供担保的保理业务。3.3 其他国内暗保理业务:我司暗保理业务中除快速保理业务外的其他业务。3.4 债权人:是指基础交易合同之卖方、服务提供方、或其他基础交易合同项下债权方,也即为保理业务申请人。3.5 债务人:是指基础交易合同之买方、接受服务方、或其他基础交易合同项下付款义务方。3.6 尽职调查:是指我公司为确保交易安全、降低业务风险,指派公司调查人员按专业的执业标准和职业操守,对标的应收账款的债权人和应收账款的债务人的资信状况及其相互间的交易活动等进彳亍全面、细致调查,必要时出具调查分析报告的过程。4 .准入条件4.1 债权人准入条件4.1.1 依法注册登记,具有相关经
3、营资质,其法定地址在中华人民共和国境内的企业法人。4.1.2 与债务人合作关系良好,未被纳入债务人合作黑名单。4.1.3 无影响保理回款的不良公开信息。4.2 应收账款准入条件4.2.1 应收账款基于合法真实的基础交易产生。422应收账款的全部权利及权益可以转让且应当全部转让。4.2.3 无禁止应收账款转让的条款。424应收账款债权无权利瑕疵,无权属不清,无负担担保,保理申请人须对应收账款债权享有完整、独立、自由的处分权限。4.2.5 应收账款有明确的或可推断出的到期日。5 .尽职调查的内容5.2 债权人的基本情况5.1.1 了解公司名称、住所、法定代表人、经营范围、注册资本等基本情况。5.1
4、.2 了解公司股东结构,以此识别实际控制人。5.1.3 查询债权人及实际控制人公开信息,包括但不限于企查查、中登网,检查债权人及实际控制人是否存在大额被执行信息、是否纳入失信被执行人等不良信息,检查债权人对债务人的应收账款是否已转让。必要时还需了解债权人和债务人双方是否存在未了结的重大诉讼或重大争议的情况。5.2 债权人的经营模式及经营状况5.2.1 了解公司的主要产品(或服务)及其特点、生产规模、生产流程、生产周期、存货库存情况;公司主要原料及主要供应商,采购款的支付方式、账期;公司的营销模式、主要客户,产品运输方式、货款收取方式、货款账期。5.2.2 收集债权人审计报告或财务报表,对资产、
5、负债与所有者权益、利润、现金流进行分析,判断企业偿债能力和偿债风险,对债权人财务状况做出总体评价。5.2.3 收集债权人及相关企业征信报告,了解银行借贷情况、资产抵押情况,分析债权人资金筹集能力。53债权人的内部架构、企业管理情况1.1.1 收集实际控制人简历及相关资料,了解其持股比例及股权质押情况。1.1.2 了解高管团队及持股情况,主要高管简历,近一年来高管人员变动情况。1.1.3 取得公司组织架构图,判断组织架构是否健全、清晰。1.1.4 了解公司的主要内部控制制度,判断公司资产安全完整性、财务信息的可靠性等。5.4 债权人所处行业及技术发展情况5.4.1 公司所属行业宏观政策,分析行业
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