企业合规第三方监管人出席听证会报告.docx

《企业合规第三方监管人出席听证会报告.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《企业合规第三方监管人出席听证会报告.docx（2页珍藏版）》请在第一文库网上搜索。

1、HZ市XX物流有限公司合规整改听证会（第三方监管人报告）尊敬的各位领导、来宾、听话代表、旁听代表：XX律师事务所人民检察院委托（财政出钱），作为企业合规第三方监管人，针对XX物流存限公司及金磊涉嫌虚开增值税专用发票犯罪进行合规整改监督，目前XX物流公司已对合规风险进行了较为全面的整改并形成较为完善的合规体系。具体如下：一、XX物流有限公司本身为正规物流企业，且具有一定规第三方监管人在接受委托后，第一时间前往NB时XX物流有限公司进行实地调查，其在NB市YZ区当地是一家具有一定规模的2019年1亿物流企业，公司目前主要客户为AP家居，HT家居，BSW,公司拥有半挂车12辆，因为XX公司前期已聘请

2、了税收筹划团队对业务进行整改，所以第三方监管人对XX公司的合规工作主要是对相关业务及财务凭证进行核查,第三方监管人多次前往XX公司办公场所及生产作业现场进行突击检查，目前公司所有业务均能够做到与合同甲乙双方一致（非强求“三流一致”），作业现场整体是较为井井有序的，入都必须穿戴安全服，停车区、仓储区、装卸货区功能划分清晰，管理规范。二、XX物流有限公司实际控制人金磊能够配合第三方监管人，认罪悔罪态度明显自XX公司进行合规整改以来，提出了包括财务凭证管理、人员培训、业务风险防范等一系列建议，XX物流有限公司一直积极配合第三方监管人工作，对监管人提出的整改建议积极推进并及时进行反馈，法定代表人（犯罪

3、嫌疑人XX）也能够妥善安排工作计划配合第三方监管人的定期检查、现场检查及不定期的突击检查。三、XX物流有限公司目前已建立较为完备的合规体系通过此次整改，XX物流有限公司已形成较为完备的合规体系与合规文化，目前其除自有车辆外，所有外包车辆均通过运满满设置了相关制度APP及公司车队呼叫，大大降低了公司涉及虚开的刑事风险，同时其还聘请了专业的财务公司监督公司账务同时公司定期组织合规培训学习。综上，第三方监管人认为结合XX物流有限公司及其实际控制人XX（犯罪嫌疑人）在整改期间的表现及相应成果，已符合验收标准目标。NB市XX合规整改听证会发言词尊敬的各位领导、听证代表、旁听代表：XX律师事务所受岱山县人

4、民检察院委托，作为第三方监管人针对XX、XY公司及XX涉嫌虚开增值税专用发票犯罪进行监督整改，目前XX公司已对合规风险进行了较为全面的整改并形成较为完善的合规体系。具体理由如下：一、根据第三方监管人的实地调查，XX两公司具有经营实体，且具有相当规模第三方监管人在接受委托后，第一时间前往NB对XX、XY两公司进行实地调查，两公司在NB市XX区当地是一家具有一定规模的物流企业，其实际控制人XX为XX区运输协会会长，其名下实际控制的XX、XY公司两公司2019年营业收入约为8500万元，200其中XX约6400万元、XY约2100万元，本案涉案税款损失（逃税额）金额合计200万元，占比2%不到。所以

5、在合规项目的初期，监管人在对公司近几年的财务凭证进行梳理后，认为公司业务总体上是比较规范的,所以我们也针对性的对外包车辆增值税的问题提出了相应的整改建议。二、NBXX公司对业务模式进行了较大规模的调整目前两公司己经完全切断与个人车辆的合作，因为这类车辆一般是挂靠在其他企业名下,容易因与合同相对方不一致（并非“三流一致”）造成合规风险甚至涉及刑事犯罪。目前涉案的180万元税款就是因此引起。同时公司的业务主要是市政工程项目，从目前实际操作看，并不适合通过互联网无车承运平台叫车，所以公司与浙江AA供应链管理有限公司签订合作关系，将所有合作车辆统一挂靠到AA公司进行了风险隔离，目前所有外包车辆的业务承揽、资金结算及发票开具均与AA进行，实现与合同甲乙两方一致、消除了虚开风险。之后监管人对AA公司进行了相应的调查，发现公司有12项行政处罚，主要是涉及道路运输的超载超限。所以监管人建议公司加强对外包车辆管理，依法合规经营。综上第三方监管人认为结合XX、XY及其实际控制人XX在整改期间的表现及相应成果，已符合整改目标。