大型ERP系统SA需求分析.docx

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1、本源码下载地址：http:/vip.hurCr1/SA系统需求分析说明书2003-07-17受控文档1 前言51.1 适用范围51.2 功能51.3 读者须知51.4 定义、缩微词61.5 参考资料62 系统概述62.1 功能模块图63 功能描述83.1 凭证模版83.1.1 功能描述.83.1.2 数据耍素.83.1.3 凭证模板单据对应表.93.1.4 财务信息93.1.5 物料科目信息93.1.6 初始设置.93.1.7 系统参数.113.2 出入库成本核算123.2.1 采购成本确定123.2.2 采购退回核算753.2.3 暂估入库核算173.2.4 销售退回核算183.2.5 自制

2、件核算.183.2.6 形态转换单核算193.2.7 其他入库核算193.2.8 发出成本计算193.3 销售成本核算243.3.1 委托代销销售成本结转.253.3.2 分期收款发出销售成本结转25333发出商品销售成本结转.263.3.4 低值易耗品核算263.3.5 包装物核算.273.4 委外加工核算273.4.1 委外加工成本核算.273.4.2 委外加工入库核算.293.4.3 委外加工明细帐293.5 期末处理293.5.1 计价方法调整293.5.2 计划价调整.303.5.3 余额调整.313.5.4 凭证生成.323.5.5 凭证查询.333.5.6 期末处理.343.6

3、存货报表343.6.1 材料采购汇总表353.6.2 材料采购明细表35363物料汇总表353.6.4 物料明细帐363.6.5 委托代销商品明细帐.363.6.6 分期收款发出商品明细帐37367其他发出商品明细帐.373.6.8 材料成本差异帐373.6.9 物料收发存汇总表.383.6.10 存货余393.6.11 物料收入明细表393.6.12 物料发出明细表403.6.13 生产领料成本汇总表.403.6.14 销售成本汇总表403.6.15 物料暂估明细表413.6.16 资金占用分析4136/7库存ABC分析.413.6.18 存货周转分析433.6.19 呆、滞料分析453.7

4、 等待处理（更新）的问题451前言存货核算系统和成本核算系统是两个直接相关的系统。从根本意义来讲，存货核算系统是计算所有存货的发出成本；成本核算系统是计算产成品（自制件）的生产成本（入库成本）。考虑到成本系统和存货核算系统的交互性，当存在成本核算系统时，应将存货核算系统的所有功能移植到成本核算系统中，存货核算系统不能使用。1.1 适用范围工业企业，系统提供的计价方法包括：先进先出后进先出移动平均加权平均计划成本分批认定未提供的计价方法包括（主要应用于商业企业）：零售价法、进货价法、毛利率法1.2 功能计算所有存货的发出成本、库存金额1.3 读者须知本文中字体为蓝色的文字表示重点说明的地方字体为

5、红色表示需讨论或修改的地方存货核算系统和库存系统的交互：库存单据：数量数据：入库数量、合理损耗数量、备件（赠品）单价金额数据：暂估单价、暂估金额、入库单价、入库金额、其他金额凭证数据：库存单据对应的凭证号码核销标志：O未核销（库存单据的缺省值）I-已经和发票核销2-已经和费用发票勾对3-入库单和出库单对冲4-暂估入库5.部分核销a-己经确认发出成本b-存货系统和应付的交互：发票：数量、金额数据：发票数据、已核销数量、发票金额、已经核销金额1.4 定义、缩微词BOM物料清单，Bi11OfMateria1核销一将库存单据和发票核对的过程单边钩一在无发票的情况下核销库存单据1.5 参考资料书名作者制

6、造资源计划基础陈启中生产作业管理王人骅ForthShift培训教材陈玉清基础会计学成本会计立信出版社新编工业企业会计立信出版社制造资源计划MRPI1及其应用张毅2系统概述2.1功能模块图存货核算rJ店在保核笆委托加工核算委托代销成本结转分期收款销售成本结转发出商品成本结转低值易耗品摊销核算包装物摊销核算期末处理业务报表_委外加工成本核算委外加工入库核算委外加工材料明细帐计价方法调整凭证生成凭证查询计划价调整期末余额调整期末处理材料采购汇总收材料采购明细表物料总帐物料明细帐委托代销发出商品明细帐分期收款发出商品明细帐其他发出商品明细帐材料成本差异帐物料收发存明细汇总表存货余额及物料收入明细表物料

7、发出明细表生产领料成本汇最裹销售成本汇总表i物料暂估明细衣一资金占用分析一存货ABC分析存货周转分析一呆、滞料分析3功能描述3.1 凭证模版3.1.1 功能描述定义库存单据使用的凭证模板预先定义库存系统中各种事务类型的凭证模板（其中采购入库包括两张凭证模板：采购入库-已核销和采购入库-暂估且不能修改）用户可自定义凭证模板和维护预先设定的凭证模板3.1.2 数据要素数据表：凭证模板表头凭证模板ID、凭证模板名称、凭证字、摘要凭证模板表体凭证模板ID、分录号业务内容、借贷方向、备注科目类型ID：用于变动科目科目代码：用于固定科目核算项目ID：科目的核算项目是否固定科目：标记该分录是否使用固定科目科

8、目类型表：（该表中的数据由系统预先定义）科目类型ID、科目类型名称匹配表名、匹配表列名：匹配科目的表名称和列名称，如设置库存表中物料的存货科目：t_stock_detai1,item_no目标科目表名、目标科目表列名：存储科目的表名和列名称，如设置库存表中物料的存货科目：t_item、itemaccount缺省SQ1：提取科目的SQ1语句，如：se1ect目标科目表列名from目标科目表名，匹配表名where目标科目表名.匹配表列名=目标科目表名.匹配表列名3.1.3 凭证模板.单据对应表3.1.3.1 功能描述：定义单据类型和凭证模板的对应关系3.1.3.2 数据要素：数据表：凭证模板-单据

9、对应表：单据类型ID凭证模板ID3.1.4 财务信息查看总帐系统的基础数据信息，包括科目、结算方式、凭证字、币种、核算项目等（参见基础系统）可输入总帐系统的基础资料信息3.1.5 物料科目信息分仓库定义物料的科目信息，包括：存货科目、成本差异科目待处理财产损益科目生产成本科目制造费用科目委托加工费用科目受托加工科目分期收款发出商品科目委托代销科目受托加工科目发出商品科目可查看物料的详细数据3.1.6 初始设置存货系统的初始数据包括初始暂估单据（采购单据已入库单供应商仍未开发票的单据）和存货的初始金额3.1.6.1 期初暂估单据录入系统启用时的暂估单据数据表引用：库存单据表3.1.6.2 存货初

10、始余额录入系统启用时的存货初始余额。采用不同计价方法的物料，录入存货初始余额的方式不同。先进先出（后进先出）：录入存货的初始先进先出数据，并计算存货的初始余额移动平均、加权平均、计划成本、分批次认定：录入存货的初始余额初始化数据和总帐系统的对帐：核对存货核算系统的存货余额和总帐系统的存货余额是否相同：存货余额，和总帐系统的存货科目核对材料差异金额，和总帐系统的材料差异科目核对数据表：先进先出表（后进先出）初始化表：公司编码、会计年度、会计期间仓库编码、物料编码、批次入库数量、单价、金额标志位：标记是先进先出或是后进先出存货余额初始化表：会计年度、会计期间仓库代码：物料编码本年累计收入数量、本年

11、累计收入金额、本年累计收入材料成本差异:本年累计发出数量、本年累计发出金额、本年累计发出材料成本差异:期末数量、期末单价、期末金额、期初材料差异金额：存货的期末数据存货余额表：会计年度、会计期间仓库代码：物料编码：计价方法：该物料的计价方法期初数量、期初单价、期初金额、期初材料差异金额：存货的期初数据本期收入数量、本期收入金额、本期收入材料成本差异：本期发出数量、本期发出金额、本期发出材料成本差异：本期调入数量、本期调入金额：本期调出数量、本期调出金额：本期余额调整金额、本期调价变动金额：本年累计收入数量、本年累计收入金额、本年累计收入材料成本差异：本年累计发出数量、本年累计发出金额、本年累计

12、发出材料成本差异：期末数量、期末单价、期末金额、期初材料差异金额：存货的期末数据本期暂估数量：本期暂估金额：本期暂估差异：本期暂估和上期暂估之间的差异；实际金额和暂估金额的差异本期差异率：实际成本相对于计划成本的差异，只对按计划成本核算的物料有效计划成本：本期物料的计划成本3.1.6.3 系统启用启用存货核算系统，启用存货核算系统后，期初暂估单据和存货初始余额数据不能修改；提供反启用功能，反启用后期初暂估单据和存货初始余额数据可以修改系统启用的处理：1、修改存货核算系统的启用标志2、修改在物料-科目信息表中定义的所有科目为受控制科目系统启用的处理：1、清除存货核算系统的启用标志2、修改在物料-

13、科目信息表中定义的所有科目为非受控制科目3.1.7 系统参数包括：使用单位信息：使用单位名称、分支机构（分公司名称）会计期间信息：当前会计期间、启用会计期间、系统起用日期参数设置：暂估入库的回冲方式销售退回未指定原销售单时的成本确认方式：按本期发出成本按上期发出成本手工输入其他入库单的成本确认方式：按本期发出成本按上期发出成本手工输入差异率的计算方法零出库成本的处理方式：不允许上次出库成本上次入库成本手工录入本期发出成本是否采用分仓计价3.2 出入库成本核算解决和本期相关的所有收入和发出类的单据的成本。本期相关是指除了本期收入和发出单据外，还有前期未确定成本的采购入库或采购退货单据。所有反填到

14、库存单据中的单价和金额数据也应填写到库存流水表中。3.2.1 采购成本确定根据采购入库单、采购发票和费用发票确定采购入库单的入库成本3.2.1.1 手工核销手工核销就是用手工方式对采购蓝字发票、采购费用发票、退补价发票与采购入库单、采购补货单进行核销的过程，即把发票金额按一定的方式核对到采购库存单据上。采购发票和费用发票均可以部分核销，即选择发票中的部分数量或部分金额进行核销，但对某一发票（包括采购发票和费用发票），如果本期进行了核销，则本期必须核销完成，否则系统不能结转库存单据入库数量的计算：综合考虑物料的合理损耗和供应商提供的备件数量，当一张发票对应一张采购入库单时以下关系成立：入库数量+合理损耗