XX控股股份有限公司2022年度内部控制自我评价报告.docx

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1、XX控股股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告各位股东、股东代理人：受董事会委托，向本次会议提交XX控股股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告，请各位股东、股东代理人审议。根据企业内部控制基本规范及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建

2、立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。一、内部控制评价结论1 .公司于内部控制评价

3、报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷口是J否2 .财务报告内部控制评价结论J有效口无效根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。3 .是否发现非财务报告内部控制重大缺陷口是J否根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。4 .自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素口适用J不适用自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告

4、发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。5 .内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致J是口否6 .内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致J是口否二、内部控制评价工作情况(一)内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。1 .纳入评价范围的主要单位包括：公司总部、江苏耀莱影城管理有限公司、上海都玩网络科技有限公司、北京XX互娱有限责任公司。2 .纳入评价范围的单位占比：指标占比(%)纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比94.96纳入评价范围单位的营业

5、收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比84.253.纳入评价范围的主要业务和事项包括:本年度公司内部控制评价工作围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等内控五要素，确定内部控制评价的具体内容。1.内部环境评价包括对公司组织架构、发展战略、企业文化、社会责任、人力资源等方面内部控制设计与运行有效性进行评价；2.风险评估评价包括对公司在日常经营管理过程中风险识别、风险分析、应对策略等设计与运行的有效性进行评价；3.控制活动评价对公司资金活动、财务报告、全面预算、投资管理、采购业务、销售业务、资产管理、合同管理、研发管理、子公司管理、子公司特色业务管理等控制措施的设计与运行的有效

6、性进行评价；4.信息沟通评价是对公司信息收集、处理和传递的及时性、反舞弊机制的健全性、财务报告的真实性、信息系统的安全性以及利用信息系统实施内部控制的有效性等进行认定和评价；5.内部监督评价主要是对内部控制监督机制的有效性进行认定和评价，重点关注内部监督机构是否在内部控制设计和运行中有效发挥监督作用。4 .重点关注的高风险领域主要包括：跟业务相关的重要控制节点、投融资管理风险、行业环境变化及应对管控风险。5 .上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存在重大遗漏口是J否6 .是否存在法定豁免口是J否7 .其他说明事项无（二）.内部控制评价工作依据及内部

7、控制缺陷认定标准公司依据企业内部控制规范体系及企业内部审计制度企业内部控制评价管理办法，组织开展内部控制评价工作。1 .内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整口是J否公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。2 .财务报告内部控制缺陷认定标准公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准资产总额错报2资产总额的15%资产总额的1%

8、当错报资产总额的1.5%错报资产总额的1%或利润总额错报利润总额的5%利润总额的3%W错报利润总额的5%错报V利润总额的3%说明:以公司经审计合并财务报表数据为基准公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:缺陷性质定性标准重大缺陷发现公司董事、监事和高级管理人员存在舞弊；已经发现并报告给管理层的重大内部控制缺陷在经过合理的时间后，并未加以改正；控制环境无效；审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；影响收益趋势的缺陷；外部审计发现的重大错报不是由公司首先发现的；公司更正己经公布的财务报表。重要缺陷未按照公认会计准则选择和应用相应会计政策；财务报告存在重大错报、漏报；非常规或特殊交易

9、账务处理未建立相应控制或未实施相应补偿性措施。一般缺陷除上述重大缺陷和重要缺陷外的其他缺陷，归类为一般缺陷。说明:3 .非财务报告内部控制缺陷认定标准公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：指标名称I重大缺陷定量标准I重要缺陷定量标准I一般缺陷定量标准损失金额损失金额1000万元100万元V损失金额1000万元1万元V损失金额100万元说明:公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:缺陷性质定性标准重大缺陷严重违反国家法律、法规或规范性文件，如出现环境污染事故和重大安全生产事故；核心管理人员或核心技术人员大量流失；媒体负面新闻频现，负面事件引起国际、国家主流媒体关注；内部

10、控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改；重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效，公司遭受证监会处罚或证券交易所警告。重要缺陷决策程序存在但不够完善；决策程序导致出现失误；违反企业内部规章，形成损失；核心管理人员或核心技术人员部分流失；负面事件引起市级主流媒体关注；受到国家政府部门处罚，但未对公司定期报告披露造成负面影响。一般缺陷除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷，归类为一般缺陷。说明:无（三）内部控制缺陷认定及整改情况1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况1. 1.重大缺陷报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷口是J否1.2. 重要缺陷报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷

11、口是J否1.3. 一般缺陷1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷口是J否1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要缺陷口是J否2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况2. 1.重大缺陷报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷口是J否2. 2.重要缺陷报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷口是J否2.3.一般缺陷无2. 4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷口是J否2. 5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重要缺陷口是J否三、其他内部控制相关重大事项说明1 .上一年度内部控制缺陷整改情况口适用J不适用2 .本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向J适用口不适用报告期内，公司内部控制体系完整有效，将在下年度继续完善各项内部控制体系，促进公司应对行业变化的风险识别能力并继续健康持续的发展。3 .其他重大事项说明口适用J不适用