【武汉农村商业银行流动性问题研究10000字（论文）】.docx

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1、武汉农村商业银行流动性管理研究1绪论21.1 研究背景21.2 研究意义32武汉农商行流动性管理现状32.1 武汉农商行流动性管理架构32.1.1 武汉农商行经营情况32.1.2 武汉农商行流动性管理组织架构42.1.3 武汉农商行流动性管理政策52.2 流动性风险控制措施62.2.1 限额管理62.2.2 融资管理62.2.3 应急管理72.2.4 声誉风险管理83武汉农商行流动性管理存在问题分析83.1 缺乏有效的风险预警机制83.2 压力测试情景、期限设置不足93.3 应急预案存在不足93.4 声誉风险管理不到位103.5 融资管理措施缺乏有效性H4进一步加强武汉农商行流动性管理的建议1

2、24.1 建立流动性风险预警机制124.2 提高流动性压力测试水平134.3 完善应急预案134.4 重点加强对于声誉风险的管理134.5 不断拓宽融资渠道14结论14参考文献151绪论1.1研究背景2019年10月，洛阳市某县域农商行发生了较为严重的“挤兑”事件，再一次将中小银行尤其是农商行的流动性管理问题推向风头浪尖，而商业银行流动性管理一直是商业银行风险管理中的重点。这是因为商业银行一旦发生流动性风险，将会给其带来不可逆转的损失，甚至会造成银行的破产倒闭。而且影响商业银行流动性风险的因素也是复杂多变的，其不仅受银行内部资产结构的影响，还受到由信贷风险、声誉风险、操作风险等其他风险传递带来

3、的影响。早在2013年我国便连续出现两次“钱荒”现象，银行同业拆借利率一路攀升，流动性处于十分紧张的局面，与此同时，经过此次事件，银行业开始认识到流动性管理的重要性和必要性。巴塞尔协议川中也确定了流动性风险计量、标准和检测的框架，确定了国际统一的监管指标，高度重视银行流动性管理问题。尽管如此，近年来，随着外部经济环境的不断变化，利率市场化水平越来越高,经济下行压力较大，中小企业经营困难，中小银行的不良贷款率居高不下，且资金来源渠道收窄，中小银行流动性管理面临更大的挑战。2017年以来金融去杠杆带来的影响犹在，在流动性水平处于紧张的背景下，2019年又接连出现包商银行、锦州银行事件等，这些事件的

4、发生让监管部门和中小银行更加关注其流动性管理问题。而农商行“扎根县域、服务三农”的特性，也决定了农商行在进行流动性管理时，面临的挑战更大。一方面是由于农商行目前所拥有的农村金融市场份额在逐年萎缩，农村金融市场的竞争愈演愈烈，农商行一家独大的局面在逐渐消失，所以农商行的资金来源受到极大的影响。另一方面，由于农商行扎根县域的特性，中小微企业贷款占比较多，但近年来受到经济环境的影响，中小微企业经营困难，农商行系统普遍不良贷款率居高不下，资产质量不断下滑。农商行在资产和负债端承压，同时面临的外部环境因素复杂多变，其存在的流动性风险较大，因此农商行流动性管理的难度和挑战也更大。本文选取武汉农村商业银行股

5、份有限公司（以下简称武汉农商行）作为研究对象，对其目前流动性管理情况进行深入剖析，探究其流动性管理过程中存在的问题，并针对性地提出解决对策和建议。12研究意义根据我国商业银行目前流动性管理现状和武汉农商行的实际发展情况，本文选择研究这一课题，主要有以下三点意义：第一，本文通过对武汉农商行流动性管理进行研究，深度剖析其管理上面临的问题和隐患，并针对其存在的问题，提出对应的解决对策和建议，以期能够对武汉农商行在其进行流动性管理时，提供一定的参考和帮助，对其以后进行流动性管理具有较大的指导意义。第二，通过对武汉农商行流动性管理的研究结果同样能给所处省辖市内其他农商行在进行流动性管理时提供一些参考和指

6、导，帮助其在目前复杂多变的形势下，以及流动性风险受到内部外多重因素影响的背景下，更加有效的防范流动性风险。第三，本文的研究旨在弥补监管层对于农商行监管漏洞，给监管层制定对于农商行流动性管理措施时提高一些可参考的建议。这对于促进其提升审慎经营管理能力，具有十分重要的现实意义。2武汉农商行流动性管理现状2.1 武汉农商行流动性管理架构2.1.1 武汉农商行经营情况武汉农商行于2009年成立，武汉农商行共设15个部室，下辖29个支行、9个分理处，5个离行式自助银行，该行始终坚持“立足县域、服务三农和中小企业”的市场定位。截止2023年末，该行各项存款达99.10亿元、各项贷款达75.70亿元、不良贷

7、款余额1.72亿元，占比2.27%。营业收入2.65亿元，当年累计实现各项收入5.04亿元，实现净利润0.52亿元，拨备覆盖率156.10%o资本充足率12.23%,核心资本充足率10.12%,实收资本（股本）总额为6.38亿元,其中，企业法人股6.00亿元，占总股本的83.59%,自然人股1.18亿元,占总股本的16.41%。全行共有在册员工478人，其中本科及以上学历达198人,占比41.42%。其经营范围主要包括资产业务、负债业务和中间业务，其中资产业务包括存放中央银行款项、存放同业、发放贷款，购买政策性银行债券等；负债业务包括存款业务、拆出资金等；中间业务包括办理结算，代理承销兑付,代

8、理收付款项等。表2-12023年武汉农商行资产负债情况（单位：亿元）资产2023年末负债及所有者权益2023年末资产：负债：现金及存放中央银行款项11.25存款99.10存放同业款项10.01其中：活期存款33.12发放贷款75.70定期存款61.58买入返售金融资产0.00其他存款4.402.1.2武汉农商行流动性管理组织架构图2-1武汉农商行流动性管理组织架构武汉农商行目前初步形成了流动性管理的组织架构，主要由董事会风险管理委员会、监事会、高级管理层、合规与风险管理部和计划财务部组成，其中各部门职责如下：董事会风险管理委员会是武汉农商行流动性管理工作中的决策机构。其职责主要包括审核批准全行

9、的流动性风险偏好和管理策略以及限额；监督高级管理层对全行流动性风险实施有效的管理和控制；定期审议该行的流动性压力测试报告。监事会负责监督该行的流动性管理状况，对董事会和高级管理层是否履行流动性管理职责进行监督和评价，定期给出履职评价，并在股东大会上报告相关情况。高级管理层是在武汉农商行流动性管理工作中也承担至关重要的角色，主要负责根据董事会所制定的经营战略和流动性风险偏好，制定该行的流动性管理策略，并对流动性管理程序进行相应的安排，同时对流程中各个环节负责的主体部门和职责进行组织安排；在流动性管理过程中负责定期了解该行目前流动性管理状况，适时改变流动性管理策略，并向董事会提交审议。合规与风险管

10、理部作为该行的风险管理部门，主要进行全面风险管理，把握该行面临的各类风险状况，在流动性管理中，只是作为牵头部门。主要负责贯彻执行高级管理层制定的该行的流动性管理策略，制定流动性管理的具体措施，提交董事会和高级管理层进行审议；对计划财务部有一定的业务指导，定期向风险管理委员会和高级管理层汇报流动性风险状况，及时汇报流动性风险发生的巨大变化。计划财务部是全行流动性管理策略的具体实施部门。在实际工作中，识别、计量、监测全行的流动性风险情况和优质流动性资产状况以及风险限额遵守情况，及时报告超限额情况；定期组织开展流动性风险压力测试和情景分析，并定期向监管部门、该行的风险管理委员会和董事会提交压力测试的

11、结果。2.1.3武汉农商行流动性管理政策商业银行流动性管理最重要的就是要合理预测其流动性需求，并通过采取合理的政策，制定具体的措施来满足其流动性需求，控制流动性风险的发生。目前，我国商业银行流动性管理采取的政策主要有保守型管理政策、激进型管理政策和稳健型管理政策。三类政策主要内容如表2-2所示：表2-2商业银行流动性管理政策内容具体内容政策类型1.通过持有大量的流动性资产满足流动性需求，包括现金、政府债、保守型管理政策存单、政策性银行债；2流动性资产能够以合理的价格迅速变现。1.向市场借款满足流动性需求，包括向中央借款、发行大额可转让存激进型管理政策单、债券等。1 .购买一部分流动性较强的资产

12、，包括政府债、政策性银行债等流动性较强的有价证券；稳健型管理政策2 .对潜在的资金供应商预先安排信贷额度；3 .可通过经营周转借款、票据贴现借款等短期借款来满足流动性需求。2023年武汉农商行资产负债规模才超过百亿，资产负债规模较小，抵御风险的能力较差，且由于该行管理层对外部经济环境变化的前瞻性预测能力有限,对金融市场变化把控不到位，一旦金融市场出现不稳定因素，可能会造成该行流动性水平急剧下降，进而产生流动性风险。基于以上因素，武汉农商行流动性管理目前采取稳健型管理政策，即在满足监管部门的要求下，维持好盈利性和流动性的平衡，通过持有流动性较强的资产和短期借款以及向中央银行借款等来满足流动性需求

13、，保持适度流动性水平，确保该行始终具备足够的支付能力，始终能够满足支付需要，将流动性风险水平控制在本银行能够承受的范围内。2.2流动性风险控制措施2.2.1 限额管理首先，武汉农商行根据该行发展定位以及主要业务开展情况和规模大小，由合规与风险管理部设定流动性风险指标的限额值。其次，由计划财务部进行日常限额监测和定期报告限额遵守情况，对于接近限额值的指标，提前从资产和负债端采取相应措施，使其保持合理充裕的水平。最后，一旦发生超限额情况，由计划财务部立即向风险管理委员会和高级管理层汇报，然后由高级管理层协调信贷管理部、金融市场部，采用吸收存款、同业拆入和交易持有的金融资产补充流动性，使其处于限额之

14、上，保持充裕水平。但是对于监管要求类指标发生的超限额情况需要向该地区监管部门和省联社做出书面汇报，并保留书面记录。2.2.2 融资管理武汉农商行融资管理措施主要由金融市场部负责执行，一旦出现流动性紧张的局面，将由金融市场部通过各种融资措施解决出现的问题。并且始终坚持深耕县域，不断增强资金来源的稳定性，拓展融资渠道。具体的实施措施如2-3所示：表2-3武汉农商行融资管理措施序号融资管理措施1 立足县域，实施小额、分散的策略，不断加大对县域尤其是农村地区存款的吸收力度；2 建立和维护与武汉县政府部门的业务合作关系，积极吸收当地的财政和社保资金;3 加强与上级部门的联系，在流动性紧张时，能够向其申请

15、紧急资金求助和申请办理再贷款以及再贴现等措施，寻求流动性支持；4 积极吸收同业存款，加强与省内其他农商行、中原银行、中国银行和兴福村镇银行的联系，扩大同业存款的规模，并能够在出现流动性紧张时向其寻求流动性支持；5 加大对国债、政策性银行债、城市商业银行债的持有份额，当出现流动性紧张状况时，能够及时卖出获得流动性；6 做好债券、同业存单和大额存单的发行准备工作，通过主动负债拓宽融资渠道。2.2.3 应急管理武汉农商行在2018年设置流动性管理应急预案，成立了武汉农商行流动性风险应急处置领导小组负责流动性风险事件的应急处置工作，其中主要由该行行长担任组长、副行长担任副组长、成员则包括各业务部门的领导，应急处置领导小组下设办公室，挂在武汉农商行计划财务部下。武汉农商行在面对流动性突发性事件时，应急工作安排如下：首先，由下设办公室及时启动该行的应急预案，由合规与风险管理部负责具体实施应急计划，计划财务部负责监测流动性指标的变化情况，信贷管理部负责在发生流动性不足时，向人民银行、省联社寻求帮助，及时获得流动性支持，确保银行仍然能够正常的支付，金融市场部则负责从其他渠道及时获取资金以补充流动性，舆情监测由办公室负责，及时有效地与当地媒体和政府部门进行联系，严控情况进一步恶化。其次，当发生