7.公司差旅费管理办法.docx

《7.公司差旅费管理办法.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《7.公司差旅费管理办法.docx（10页珍藏版）》请在第一文库网上搜索。

1、中蝌大桥工S礴翔第二工8有限公司文件大桥局二公司财（2023）85号错误!未找到引用源。关于印发中铁建大桥局集团第二工程有限公司差旅费管理办法的通知所属各单位，公司各部门：为进一步贯彻落实中央八项规定精神，增强“过紧日子和艰苦奋斗”的意识，发扬艰苦朴素的作风，加强和规范差旅费管理，厉行节约、反对浪费，降低企业管理成本，根据集团公司差旅费管理办法（大桥局财（2023）140号）等有关规定，结合实际情况，公司制定了中铁建大桥局集团第二工程有限公司差旅费管理办法，现印发给你们，请遵照执行。中铁建大桥工程局集团第二工程有限公司2023年8月14日中铁建大桥局集团第二工程有限公司差旅费管理办法第一章总则

2、第一条为进一步贯彻落实中央八项规定精神，增强“过紧日子和艰苦奋斗”的意识，发扬艰苦朴素的作风，加强和规范差旅费管理,厉行节约、反对浪费，降低企业管理成本，践行“经费开支标准与单位的财务状况相对应”的理念，根据集团公司差旅费管理办法（大桥局财（2023）140号）等有关规定，结合实际情况，制定本办法。第二条本办法所称差旅费是指工作人员因公临时到所在单位常驻地以外地区（不包括境外）出差、参加会议、短期培训等所发生的城市间交通费、住宿费、出差补助费、机票订票服务费、退票费、必需的保险费等。临时出国人员费用开支标准和管理办法另行制定。第三条本办法适用于公司本部及所属各单位。第四条差旅费管理坚持预算控制

3、、标准开支、流程审批、分析考核。各单位应当建立健全出差审批制度,从严控制出差人数和天数。严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模。严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地单位间无实质内容的学习交流和考察调研。第二章城市间交通费第五条城市间交通费是指工作人员因公临时到所在单位常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。第六条工作人员应当优先选择火车或汽车作为交通工具，并严格按规定标准乘坐交通工具。乘坐交通工具标准见下表：国内差旅交通工具等级表5XWx火车（含高铁、动车和括槌船）fs具p包括出租小汽车）集团三总师副职、50周岁（含）以上正高级

4、专业技术称人员火车软席（软座、软卧），高铁（含城际）/动车一等座、动卧，全列软席列车一等软座二虢报销公司主管及50周岁以下正高级专业技术职称人员、公司副职领导、副高级专业技术职称人员及各单位相当行政职级人员火车软席（软座、软卧），高铁（含城际）二等座/动车二等座、全列软席列车二等软座三等舱经济舱报销其他人员火车硬席（硬座、硬卧），高铁（W）二等的动车二等座、全列软席列车二等软座三等舱报销注：1.出差期间发生的当地市内交通费用以补助的形式发放，不再报销出租车、公交、地铁等车票费用。2.公司副职以上领导禁止乘坐和报销飞机头等舱、高铁商务座。其他人员因特殊原因确需超标准乘坐交通工具的，一是必须事前请

5、示，二是确实无法订到规定标准内的交通工具，三是必须经公司主管领导批准。第七条所乘交通工具未设置本职级人员可乘坐相应舱位等级的，应乘坐低一等级舱位。未按规定超标准乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。第八条各单位应本着必需、经济的原则，从严控制乘坐飞机。公司主管领导，根据工作需要可乘坐飞机，其他人员因工作需要确需乘坐飞机的，乘机前应履行以下审批程序：公司本部员工乘坐飞机，确定日程后应提前预定打折机票，原则上不高于高铁二等座部分给予报销，临时急事乘坐飞机超标准的，由本人或办公室申请，经部室领导同意、报分管领导或主管领导审批；公司所属单位员工乘坐飞机实行两级审批制（本单位领导审签后报上级单位分管或主管

6、领导审批）。所属各单位根据自身实际情况制定具体订票和报销审批流程，并报集团公司财务共享服务中心备案。未履行规定审批程序乘坐飞机的,不超过高铁二等座部分给予报销；没有通高铁的地区，按其他类型列车相应席位标准核报，其余部分由个人自理。第九条对机票实行集中采购的单位，乘机人履行审批程序后，由单位办公室统一招标选定航空服务公司订购电子机票，并做好日常登记；集中采购的机票款由办公室定期提请结算，机票和乘机明细经单位分管领导审核，报主管领导审批后，财务部门统一进行支付；费用需转相关乘机人所属单位的，提供转账明细。集中采购负责订票的部门和乘机人应当对航班进行比选，在满足工作需要的前提下，尽可能选择经济的航班

7、。第十条民航发展基金，燃油附加费，航空、水运、汽车旅客人身意外伤害保险费（限每人每次一份），凭据报销；统一购买交通意外保险的，实际出差时，不得重复购买报销。机票订票服务费如确有发生，不超过30元的部分，凭票随对应机票报销，不得累积报销。第三章住宿费第十一条住宿费是指工作人员因公到所在单位常驻地以外地区出差期间入住宾馆（包括酒店、招待所，下同）发生的房租费用。第十二条公司主管领导住宿费本着节约的原则，区分不同城市，限额内据实核报，最高不得超过每人每天500元。第十三条其他出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿，在限额内据实报销。公司副职领导以下（不含）员工出

8、差不得入住套间；不得入住五星级及以上酒店。无商务接待活动时，提倡入住经济型快捷酒店；鼓励两人合住；住宿费实际支出低于标准的，按节余额的50%（不超过每人每天50元）补助个人，随出差补助计发。各职级员工住宿费最高标准参见下表：国内差旅住宿费标准表单位：用人决频蜘(E)员住宿费标准公司正职、正高级专W拗理楙人员单位相当行政B股人员副高转删沐雌人f1、公司副职领导及以下人员一类城市A北京市、上海市500450一类城市B广州市、涮I1市、市、杭州市、厦门市、福州市、郑州市、成都市、昆明市400350二市其他直辖市、省会城市和计划单列市350260三类城市和地区国内其他地区和城市300200注：1除公司

9、主管之外的相当行政职级人员有外部商务活动时，住宿费最高不得超过每人每天500元其中:公司主管领导以外的相当行政职级人员事先要向所在单位主管领导请示，方可入住和办理报销手续。2.长江三角洲、珠江三角洲等经济发达地区的地级而根据实际物价水平可从三类城市升至二类城市,由集团公司统一调整。工作人员到内部单位（集团公司范围内）出差，原则上要入住内部招待所，凭内部单位财务部门提供的报销凭证或内部宿舍（含无收费许可的内部招待所）住宿证明，财务人员审核无误后，每人每天给予节约经费差价补贴50元，不再按节余额的50%计算发放住宿费节余补贴。（内部招待所住宿证明格式见附件）第十四条因参加会议需要入住会议主办单位指

10、定酒店等特殊原因，导致住宿标准超标，经核实情况属实的，公司本部经总会计师或主管领导审批（其他单位须履行党政联签审批手续）后，凭有效票据据实报销。第四章出差补助费第十五条出差补助费包括伙食补助费和市内交通费。伙食补助费是指对工作人员因公到所在单位常驻地以外地区出差期间给予的伙食补助费用；市内交通费是指工作人员因公到所在单位常驻地以外地区出差期间发生的当地市内交通费用。到外部单位出差或途中补助标准为：（一）伙食补助费为每人每天IOO元。（其中：西藏、青海、新疆三省区为每人每天120元）（二）市内交通费为每人每天80元。第十六条工作人员到内部单位（集团公司范围内）或家庭所在地出差，往返途中伙食及市内

11、交通费补助标准同外部出差，到达后工作期间每天给予25元出差补助费。内部单位尽可能为前来办事人员提供食堂就餐服务。第十七条工作人员因公参加会议、业务培训等，由承办单位统一安排食宿的，凭会议或培训通知据实报销食宿费，不报销期间出差补助费，也不计算住宿费节余补助，只报销途中出差补助费。第十八条工作人员出差补助费的特别规定：1伙食补助费和市内交通费,按批准出差应计补助天数依照标准计发。2 .到本市内学习或开会,单位不提供交通工具或对方不提供餐饮且不能回单位（家）就餐的，每人每天计发补助50元。报领格式见附表，需提供学习、开会通知或证明。3 .异地公出，单位派车或接待单位提供交通工具的，发给伙食补助费，

12、不发给市内交通费。4 .公伤员工住院期间，每人每天伙食补助费标准为15元。经医疗鉴定部门和本单位领导批准转院异地治疗，途中乘车费、住宿费及伙食补助费按出差标准执行。5 .经批准公派到异地参加脱产学习的，正常往返旅费及住宿费,按同类人员出差标准执行，学习期间不发市内交通费，伙食费补助标准为每天10元。第五章调转差旅费第十九条调动工作的交通费、住宿费、伙食补助费由调入方承担，除按以上有关规定执行外，其它开支按下列规定办理：（一）工作人员调动工作，一般不得乘坐飞机；未经调入方批准同意乘坐飞机的，不超过高铁二等座部分给予报销；没有通高铁的地区，按其他类型列车相应席位标准核报，其余部分由个人自理。（二）

13、工作人员因调动工作所发生的行李等托运费，在每人每公里1元以内凭据报销，超过部分自理。（三）分配到公司的学员，接收单位按出差标准报销差旅费。（四）退养职工离开岗位从工作地返回居住地的路费、规定范围内的托运费给予报销。第六章探亲路费第二十条员工一年可报销一次探亲往返路费。夫妻两地分居或夫妻同在基层项目工作，但未成年子女在居住地的，一年最多可报销四次往返探亲（含探望父母、探望配偶、探望子女）路费。父母和配偶的居住地实行预登记制度，财务部门按预登记居住地核报路费。海外项目部休假差旅费制度结合项目实际情况另行制定，不适用于本办法。第二十一条探亲路费报销标准为火车硬卧、高铁/动车二等座、轮船三等舱、长途汽

14、车及中转途中必需的一日候车住宿费（不超过200元的部分），不报销出租车票等其他费用；自带交通工具的，可凭休假期间过路费及加油费发票等参照乘坐必要的公共交通工具的费用标准报销。员工探亲乘坐飞机的，按规定标准核报（高铁二等座标准以内），超支部分自理；低于规定标准的，按实际发生费用报销。员工休假不计发差旅费补助。非法定节假日、公休日休假要提前履行审批程序。第七章报销管理第二十二条工作人员应当严格按规定开支差旅费，费用由所在单位承担，不得向其他单位转嫁。第二十三条工作人员出差结束后应当及时办理报销手续，报销时应当提供机票、车船票、住宿费发票等凭证。住宿费发票必须注明天数、房间数、单价等必要的要素，并与

15、车船票一起报销；实际住宿标准无法核实的，不予发放住宿费结余补助。第二十四条对于已上线财务共享服务平台报账系统的单位，“员工请假、销假、报销差旅费”时，在平台填制差旅费报销单，如实填报出差行程明细，注明出差事由、人数、起止日期、报销标准等明细,探亲需注明地点、探亲次数，不再需要纸质报告。第二十五条各单位财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用，不予报销。差旅费只核报当期出差期间的相关费用，无故超期的费用，不予报销。出差途中中转宿费，一般情况下按一天计算，特殊原因需延长中转住宿时间的，要说明情况并提供必要的证明。第二十六条本部人员到下级检查工作的，住宿费需自行结账；实际发生住宿，又不能提供有效住宿费发票或内部宿舍、招待所住宿证明的，不得申领出差补助费。第二十七条公出期间不得报销无实质公务或商务接待内容的餐费发票；确有对外招待的，须同时报销差旅费和异地招待费。第八章监督管理第二十八条各单位应当加强对本单位工作人员出差活动和经费报销的内控管理，对本单位出差审批制度、差旅费预算及规模控制负责，相关领导和财务人员要对差旅费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规。对未经批准擅自出差和不按规定开支、报销差旅费的人