财务部各岗位工作流程.docx

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1、财务部各岗位工作流程一、物品采购：1、生鲜、湿货类（蔬菜、水果、鱼/肉类及冰、冰冻食品等）使用部门申请采购部采购仓库作收货准备一A仓库验收I_申购部门存查合格直拨申请部门一收货验收单分送T_成本部稽核1仓库收货存查不合格退回采购部重新采购2、非常用物资及工程维修用品类使用部门申请采购部采购仓库作收货准备仓库验收I申购部门存查合格直拨申请部门一收货验收单分送T成本部稽核1仓库收货存查不合格退回采购部重新采购3、其他各种物资使用部门申请一仓库查仓一采购部询价一成本控制部审核一财务经理审批一总经理（或其授权人）批准I采购部采购分单T仓库收货准备1申请部门存查合格进仓一收货验收单分送不合格退回采购部重

2、新采购仓库记帐I4成本部稽核通知申请部门领用仓库收货存查I二、仓库管理1、物资领用：A、食品、酒水类1贵重食品/酒水-财务经理批准使用部门申请，填制食品提取单，部门经理签字一成本控制部审核一仓库发货一仓1-一般食品/酒水仓库记帐管员在食品提取单上填写实际发放数量一仓管员及领用部门物资管理员签名确认一食品提取单分送十成本部稽核1申领部门存查B、生材、布草类使用部门申请，填制物品提取单，部门经理签字一成本控制部审核r-单位价值超过50元以上的生材物资报财务经理审批仓库发货一仓管员在物品提取单上1单位价值超过500元以上的生材物资报财务经理审批、总经理（或其授权人）批准1仓库记帐填写实际发放数量一仓

3、管员及领用部门物资管理员签名确认一物品提取单分送土成本部稽核1”申领部门存查C、工程用品类错误！未找到引用源。、维修用品及单位价值IOO元以下电钳工具、低值易耗品由工程部填制物品提取单，部门主管/经理签字（领用工程维修用品需附工程维修单）一成本控制部审核一仓库发货A仓管员在物品提取单上填写实际发放数量A仓管员及工程部领料员签名确认物品提取单仓库记帐分送十成本部稽核“申领部门存查错误！未找到引用源。、单位价值100元以上电钳工具、低值易耗品由工程部填制物品提取单，部门主管/经理签字一成本控制部审核一财务经理批准一仓库发货一仓管员在物品提取1仓库记帐单上填写实际发放数量一仓管员及工程部领料员签名确

4、认一物品提取单分送+成本部稽核1申领部门存查错误！未找到引用源。、固定资产类由需安装、使用固定资产的部门提交书面申请一工程部主管/经理可行性审核一财务经理审批一总经理（或其授权人）批准一工程部填制物品提取单，部门主管/经理签字一成本控制部审批一仓库发货一仓管员在物品提取单上填写实1f仓库记帐际发放数量一仓管员及工程部领料员签名确认一物品提取单分送一一成本部稽核-4申领部门存查2、收货验收:,进仓一I仓库收到经审批完备的采购申请单，做好准备一验收货物一合格一填制收货验收单一收货验收单分送一一直拨一不合格一退回采购部重新采购仓库登记帐本（进仓物品）或申购部门存查（直拨物品）f采购员或供应商报帐*成

5、本部稽核三、成本控制部:采购申请单1、审核f物品提取单一签署意见一报财务经理及上级相关领导批准报损单1f调拨单2、稽查：每日收集收货验收单一货物提取单部门调拨单报损单厨部出品单一吧部出品单财产增减、报损、调拨报表审核一分类统计（金额、数量）填制日报表一送资产管理会计各种报表送财务经理1总帐会计（全部）-财务经理（全部）A月底组织各部门盘点一审核各部门财产、物品、食品进销存情况一填制月报表报送报表-经营部总经理（毛利表）-酒店副总（毛利表）公司主管副总（毛利表）T总经理（全部）3、财物移交:接行政人事部通知某部门第一负责人离职调岗时一与交、接人一起盘点清查该部门财产一核查财产盘存情况一1成本部自

6、留存查一份出具财产清查、移交报告一财务经理签署处理意见一总经理（或其授权人）批准一1送计薪员核算工资一份四、资产管理及计薪会计：1、资产管理：收到成本控制部转来财产增减、报损、调拨报表一登记资产明细帐一每月计提资产折旧及低易品摊销一定期盘查各部门财产一配合成本部做好离职、调岗管理人员的财产清盘工作2、工资核算:根据人事部考勤报表、薪资变动表、新入职员工资料一计算工资1根据各部门奖罚方案及当月部门业绩一计算奖罚一部门确认一制作工资发放表一报批一交出纳组发放工资根据各部门提成方案及当月个人业绩一计算提成一部门确认五、总帐会计:凭出纳转来收支原始单附根据成本月报表Tf审核填制记帐凭证-1根据营收稽核

7、月报表j登记帐本（输入电脑）一出报表一报税予提工资、水电费、租金、奖罚金填制记帐凭证一计提资产折旧、福利费、税金，摊销低易品-填制记帐凭证六、出纳：1、报帐付款接报帐单、借款单等支付原始凭证1单据是否完整审核一一报帐人是否签名一审批是否齐全一合格一付款一在报帐汇总单上加盖“付讫”章A不合格一退回登记日记帐一将报帐单、借款单等支付原始凭证转总帐会计做帐2、收款A、收营业款无误接营收稽核转来收银员收款明细表一核对收银员缴款单一-有误一找相关人员核查错误原因一更正错误或追讨差额款收款点数一开具收款收据一登记日记帐一将收款收据转总帐会计做帐B、其他收款接各部门转来收取款项通知一通知交款人交款一收款点数

8、一开具收款收据一噎记日记帐一H各收款收据转总帐会计做帐七、营收稽核:I核查收银帐单及各部分出品单据、杂项收费单使用情况一核销各种控制单据（销号）一发现异常一,审核收银班报表及收银帐单，审查收银员收款情况一核查有无违规操作及长短款情况一编制收一审核各部门管理人员给客人消费打折情况一超越权限的追查原因一跟进补签情况或提交处理报告核查营业收入中现金收款、挂帐、公司帐等情况及押金收取、退付情况一核查有无违规操作一A分一f核查会员充值及消费情况一审查会员信用度情况一统计会员卡充值金额及计算提成审核房务开房情况，长包房的消费、押金情况，迷尔吧及其他商品销售情况，杂项收费情况一发现异一f审核、分析各部门客人消费情况f核查、统计各部门楼面提成及技师小费及时追查原因一根据追查结果提交处理报告银员收款明细表及稽核报告表一报送财务经理及总出纳类统计相关数据常及时追查原因一分类统计开房数、迷尔吧、其他商品销售及杂项收费等数据