青岛西海岸新区红十字会财务相关制度.docx

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1、青岛西海岸新区红十字会财务相关制度2019年8月27日公务接待制度为认真贯彻落实中央八项规定精神、加强党风廉政建设，结合单位实际，制定本制度。一、公务接待要严格执行中央和省、市有关规定，厉行节约，反对浪费；坚持有利公务、务实节俭、严格标准、简化礼仪的原则，正确处理好严格执行规定和热情周到服务的关系，保证服务质量和服务水平。二、重要客情及时报送。接到客人来访通知后，应详细了解来客姓名、性别、民族、单位、职务及级别、人数、联系人及联系方式、来区路线、抵达时间、行程安排及相关要求等内容并做好记录，及时向主要领导汇报。重要客情要根据有关规定向区委、区政府请示汇报,并制定详细的接待方案。三、严格公务接待

2、审批控制。凡是对外接待任务，需经主要负责人批准后，由办公室严格按照规定程序和接待标准等有关要求统一安排，严禁超范围接待。四、严格控制陪餐人数。客人10人以内的，陪餐人数不超过3人；客人10人以上的，陪餐人数不超过客人数量的三分之一。严格控制工作人员用餐人数，标准不超过30元/人。不得安排与接待对象公务活动无关人员陪餐。五、严格控制公务接待标准。用餐时应当注意节俭，供应家常菜,不得提供鱼翅、燕窝等高档菜肴和用野生保护动物制作的菜肴，不得提供香烟和高档酒水，不得使用私人会所、高消费餐饮场所。公务陪餐时，午餐一律不用酒。晚餐原则上不用酒，特殊情况用酒须经主管领导同意，可提供本地产低价位红酒，每瓶价格

3、严格控制在IOo元以内，并注意控制用量，做好登记备案。六、加强接待费的审核报销。安排公务接待活动要如实填写公务接待费用审批单，经分管领导、主要领导审签后，由办公室统一安排。活动结束后，如实填写接待清单，作为财务报销凭证。接待清单包括接待对象的单位、姓名、职务和公务活动项目、时间、场所、费用等内容。相关票据由财务严格审核，接待费用要据实一次一结账,列出消费明细，并采用银行转账或者公务卡方式结算，不得以现金方式支付。不得以举办会议、培训为名列支、转移、隐匿接待费开支。七、参与公务接待人员，应严格遵守公务接待纪律，自觉做到令行禁止。不得组织旅游和与公务活动无关的参观，不得组织到营业性娱乐、健身场所活

4、动，不得安排专场文艺演出，不得以任何名义赠送礼金、有价证券、纪念品和土特产品等。八、本制度自公布之日起施行，未尽事宜由办公室负责解释。公务出差审批及差旅费报销管理制度根据省、市和区关于党政机关厉行节约反对浪费的有关规定以及青岛市黄岛区区直机关差旅费管理办法等有关规定，结合单位实际，制定本制度。一、审批控制。工作人员出差前须填写出差审批表，经分管领导审核、主要领导审批后方可出行。从严控制人数和时间，严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。二、差旅费标准。差旅费是指单位工作人员临时公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙

5、食补助费和市内交通费。其标准严格按照财政部门的关于差旅费的范围和标准执行，并根据财政局的调整而适时调整。1、城市间交通费是指工作人员因公出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。乘坐交通工具表:火车（含高铁、动车、全列软席列车）轮船（不包括旅游船）飞机其他交通工具（不包括出租小汽车）火车硬席（硬座、硬卧），高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座三等舱经济舱凭据报销2、住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆发生的房租费用。住宿费在财政局规定的限额标准内据实报销。市内出差原则上不住宿,因工作需要确需住宿的，须

6、经单位主要领导批准。3、伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。出差人员应当自行用餐。接待单位协助安排就餐的，出差人员应当在差旅费管理办法规定的标准内向接待单位交纳相应的伙食费。接待单位应向出差人员出具接收凭证（不作报销依据），收取的伙食费用于抵顶接待单位的招待费支出。4、市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。市内交通应由出差人员自行解决。接待单位提供交通工具的，出差人员应按规定向接待单位交纳市内交通费，收取的市内交通费用于抵顶接待单位的车辆运行支出。三、报销管理。工作人员出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等

7、凭证。住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算。财务人员应当严格按规定审核差旅费开支，批准人和出差人员应当对发生差旅费的真实性负责。未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。城市间交通费、按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。伙食补助费和市内交通费按财政局的规定标准报销。出差人员实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费，也不得报销城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。如果是住在自己、亲友家里或到边远地区出差等，确实无法取得住宿费发票的，由出差人员说明情况并经所在单位主要负责人批准，可以报销城市间交通费、伙食补

8、助费和市内交通费。其他情况不予报销差旅费。当天往返本城区的按规定报销城市间交通费、伙食补助费和市内交通费；半天往返本城区的原则上不报销伙食补助费；乘坐本单位公务用车出差的，不得报销市内交通费。对未经批准的出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。机关工作人员因调动工作发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费，由调入单位按照差旅费管理办法有关规定予以一次性报销。随迁家属和搬迁家具发生的费用由调动人员自理。工作人员出差期间回家省亲办事的，城市间交通费按不高于从出差目的地返回单位按规定乘坐相应交通工具的票价予以报销，超出部分由个人自理；伙食补助费和市内交通费按从出差目的地返回单位的天数（扣

9、除回家省亲办事的天数）和规定标准予以报销。工作人员外出参加会议、培训，举办单位统一安排食宿的，会议、培训期间的食宿费和市内交通费由会议、培训举办单位按规定统一开支；往返会议、培训地点的差旅费由所在单位按照规定报销。在青岛市内参加会议、培训的，不报销住宿费、伙食补助费。在青岛市内（不含隐珠街道、胶南街道、珠海街道、灵山卫街道、灵山岛省级自然保护区（灵山岛除外）、长江路街道、薛家岛街道（竹岔岛除外）、黄岛街道、辛安街道）开展公务活动且实际发生住宿、伙食、交通等费用的，按照差旅费管理办法的规定报销。统一安排伙食、交通工具的，不再报销伙食补助费和市内交通费。到青岛市以外参加会议、培训的，会议、培训期间

10、执行会议费和培训费的相关规定。往返会议、培训地点发生的城市间交通费、伙食补助费和市内交通费，按照差旅费管理办法的规定报销，其中，伙食补助费和市内交通费按往返各1天计发，当天往返的按1天计发。四、力口强监督管理。加强对工作人员出差活动和经费报销的内控管理，对能够合并的公务出行要统筹安排。根据相关会议、培训、调研、检查等通知文件,履行审批程序。出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理。附件：1区财政局关于进一步规范区直机关青岛市

11、内出差交通费管理有关问题的通知青西新财（2018）372号2 .区财政局关于调整青岛市内出差住宿费标准有关问题通知青西新财2018）403号3 .区财政局关于印发青岛市黄岛区区直机关差旅费管理办法（试行）的通知青黄财字（2016）206号出差审批表出差事由出差地点出差时间经费预算住宿费：城市间交通费：交通补助费伙食补助费：合计：出差人员科室负责人签字年月日分管负责人签字年月日主要负责人签字年月日公务卡使用管理制度为进一步加强财务监督和管理，根据上级有关规定，结合本单位实际，特制定本制度。一、公务卡办理。公务卡是指单位工作人员持有的、主要用于日常公务支出和财务报销业务的银联信用卡。公务卡由财务科

12、统一向发卡行申请办理。工作人员新增、调动和退休时，应及时办理公务卡的申领或停止使用等手续，公务卡申办成功或信息变动后，持卡人要及时告知单位出纳，由出纳及时维护公务卡管理系统；二、公务卡的使用。1、工作人员自觉使用公务卡承办对公业务，财务不再办理现金预借事项。2、公务卡使用范围。一是原使用现金结算方式的零星商品服务支出，包括差旅费、招待费、培训费等费用。二是原使用转账结算方式的小额商品服务支出，包括设备购置费、办公费、会议费、咨询费、租赁费、邮电费、水费、电费、维修费、书报杂志订阅费等公务性支出费用。3、持卡人员进行公务消费时，原则上必须到具备刷卡条件商户进行刷卡消费。同时，取得发票与银联签购单

13、（刷卡小票）必须商户名称一致。三、公务卡的消费报销管理。1、持卡人办理公务卡消费支出报销业务时，应持有关支出审批表，附发票和公务卡消费小票，在公务卡还款期内尽快到财务科办理报销手续。出纳员根据报销凭证，核准公务卡信息并到银行办理公务卡还手续。2、按照财政局有关要求，原则上不再办理现金结报业务，特殊情况公务卡无法使用、又不便转账支付、确需现金支出的业务，经办人要写出书面说明，并报相关领导批准。四、本制度自公布之日起施行，未尽事宜由办公室负责解释。固定资产管理制度为加强和规范固定资产管理，确保固定资产的安全和完整，防止闲置和流失，提高使用效益，制定本制度。一、固定资产是指使用年限超过1年（不含1年

14、）、单位价值在规定标准以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，一般包括房屋及构筑物、专用设备、通用设备、家具用具装具等。单位价值虽未达到规定标准，但是使用年限超过1年（不含1年）的大批同类物资，如图书、家具、用具、装具等，也可作为固定资产管理。二、固定资产的管理和使用，遵循“归口管理，层层负责，管用结合，合理调配”的原则。三、办公室负责全会固定资产预算、购买、登记、盘点、处置、数据汇总工作。固定资产使用人员负责所使用固定资产的管理，确保固定资产的安全、完整。四、固定资产的购置。办公室根据年度经费预算制定固定资产购置计划，报党政联席会议讨论通过后，纳入单位预算。临时购买等特殊情况，由经办

15、人根据单位财务管理制度规定的程序执行。固定资产购置程序严格按照上级财政部门要求执行。五、固定资产的验收。新购置的或从上级部门（外单位）调入的固定资产必须进行验收。在验收合格后一周内，财务部门根据购货票据、调拨单和固定资产验收单，登记固定资产总账、明细账和台账（配置账）。六、固定资产的管理。办公室明确专人负责固定资产的日常管理和资产系统的操作和维护。每季度对固定资产进行清查盘点、核实，建立健全管理帐卡，对报损、报废、调出、变卖以及增加或减少的固定资产应按审批权限报批，并登记财务帐和固定资产系统管理帐，保证账账相符、帐卡相符、账物相符。七、固定资产的使用。固定资产使用人员对固定资产在使用过程中的安全和完整负有责任，要加强对固定资产的维修保养，提高固定资产的使用率和完好率。因退休、调出、离职等原因离开单位的，使用人应办理固定资产移交手续。未经分管领导批准，固定资产一律不得外借。因工作需要确需外借的，手续需完备，在使用过程中人为原因造成资产损坏的，由借用人按原价赔偿。八、固定资产的处置。凡申请报损、报废固定资产的，须详细说明情况和报损、报废原因，经单位主要领导批准后按规定程序销账。固定资产如对外无偿或有偿调拨，需经单位主要领导批准，其调拨手续需符合上级财政部门要求。九、本制度自公布之日起施行，未尽事宜由办公室负责解释。财务管理制度为加强会计核算与监