天际股份：常熟市誉翔贸易有限公司评估报告.docx

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1、1资产评估报告摘要3资产评估报告正文5一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人5二、评估目的11三、评估对象和评估范围11四、价值类型16五、评估基准日17六、评估依据17七、评估方法19八、评估程序实施过程和情况21九、评估假设23十、评估结论23十一、特别事项说明24十二、资产评估报告使用限制说明28十三、资产评估报告日29资产评估报告附件30一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、本资产评估机构及其资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观、公正的原则，并对所出具的资产评

2、估报告依法承担责任。三、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，资产评估机构及其资产评估师不承担责任。本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用;除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。四、评估对象涉及的资产、负债清单及企业

3、经营预测资料由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。五、资产评估师已对评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。六、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系，与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。七、资产评估师对房屋建（构）筑物、机器设

4、备、车辆等实物资产的勘察仅限于观察，了解使用状况、保养状况，未触及内部被遮盖、隐蔽及难于接触到的部位，我们不具备专业鉴定能力也未接受委托对上述资产的内部质量进行专业技术检测和鉴定，我们的评估以委托人和其他相关当事人提供的资料为基础，如果评估对象的内在质量存在瑕疵，评估结论可能会受到不同程度的影响。八、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。资产评估报告摘要重要提示本摘要内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况并合理理解和使用评估结论，

5、应认真阅读资产评估报告正文。天际新能源科技股份有限公司：深圳中企华土地房地产资产评估有限公司接受贵公司的委托，根据法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，采用资产基础法，按照必要的评估程序，对常熟市誉翔贸易有限公司的股东全部权益在评估基准日的市场价值进行了评估。现将资产评估报告摘要如下：评估目的：天际新能源科技股份有限公司拟支付现金购买常熟市誉翔贸易有限公司股权，为此需对该经济行为所涉及的常熟市誉翔贸易有限公司于评估基准日的股东全部权益价值进行评估，为上述经济行为提供价值参考依据。评估对象：常熟市誉翔贸易有限公司的股东全部权益价值。评估范围：常熟市誉翔贸易有限公司于评估

6、基准日的全部资产及负债。评估基准日，评估范围内的资产包括流动资产（货币资金）、长期股权投资，总资产账面价值为4,103.55万元；负债包括流动负债（应交税费），总负债账面价值为6.68万元；净资产账面价值为4,096.87万元。评估基准日：2023年6月30日价值类型：市场价值评估方法：资产基础法评估结论：本资产评估报告采用资产基础法评估结果作为评估结论，具体评估结论如下：常熟市誉翔贸易有限公司评估基准日母公司总资产账面价值为4,103.55万元，总负债账面价值为6.68万元，净资产账面价值为4,096.87万元。常熟市誉翔贸易有限公司评估基准日合并报表总资产账面价值为30,321.10万元，

7、总负债账面价值为20,923.63万元，净资产账面价值为9,397.47万元，归属于母公司所有者权益账面价值为9,397.47万元。资产基础评估后的股东全部权益价值为46,817.98万元，较评估基准日合并报表口径下归属于母公司的所有者权益增值37,420.51万元，增值率为398.20%。本资产评估报告仅为资产评估报告中描述的经济行为提供价值参考，评估结论的使用有效期限自评估基准日起一年有效。资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。

8、天际新能源科技股份有限公司拟支付现金购买常熟市誉翔贸易有限公司股权所涉及的该公司股东全部权益价值项目资产评估报告正文天际新能源科技股份有限公司：深圳中企华土地房地产资产评估有限公司接受贵公司的委托，根据法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，采用资产基础法，按照必要的评估程序，对常熟市誉翔贸易有限公司的股东全部权益在评估基准日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人本次评估的委托人为天际新能源科技股份有限公司，被评估单位为常熟市誉翔贸易有限公司，资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人：无。

9、（一）委托人简介1 .公司简况企业名称：天际新能源科技股份有限公司（以下简称“天际新能源”）法定住所：汕头市潮汕路金园工业城12-12片区法定代表人：吴锡盾统一社会信用代码：9144050061839817XE注册资本：40,855.2567万元人民币成立日期：1996年03月30日营业期限：1996年03月30日至无固定期限公司性质：股份有限公司（台港澳与境内合资、上市）主要经营范围：化工产品生产（不含许可类化工产品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；专用化学产品制造（不含危险化学品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）；合成材料制造（不含危险化学品）；合成材料销售；生态环境材料制造；生

10、态环境材料销售；工业酶制剂研发；金属材料销售；新型膜材料销售；石墨烯材料销售；家用电器制造；家用电器销售；家用电器研发；电子元器件制造；电子元器件批发；日用陶瓷制品制造；日用陶瓷制品销售；塑料制品制造；塑料制品销售；母婴用品制造；母婴用品销售；日用杂品制造；日用杂品销售；住房租赁；非居住房地产租赁；货物进出口，技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）截至评估基准日，公司前十大股东如下:序号股东名称持股比例（%）持股数（股）1汕头市天际有限公司205183,779,180.002常熟市新华化工有限公司10.4442,636,010.003星嘉国际有限公司3.4714,

11、161,540.004张勇0582,360,000.005姜芳0572,334,800.006吴锭平0532,150,0.007中国工商银行股份有限公司0.441,817,7008史连明0391,595,6,009香港中央结算有限公司0381,558,394.0010苏州正源信毅资产管理有限公司0.341,375,700.00（二）被评估单位简介1 .公司简况企业名称：常熟市誉翔贸易有限公司（以下简称“誉翔贸易”）法定住所：常熟市海虞镇福山聚福村海丰路88号经营场所：常熟市海虞镇福山聚福村海丰路88号法定代表人：徐卫统一社会信用代码：91320581MA1YC61PX6注册资本：3,000.0

12、0万元人民币实收资本：3,000.00万元人民币成立日期：2019年05月08日营业期限：2019年05月08日至2039年05月07日企业性质：有限责任公司(自然人投资或控股)主要经营范围：五金交电、金属材料和机械产品的销售(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。2 .公司股东及持股比例、股权变更情况(1)公司设立常熟市誉翔贸易有限公司于2019年05月08日注册成立，由支建清、王正元、徐卫、韦建东、周帅、郑健、颜玉红、刘毓斌共同出资设立，注册资本为人民币3,000.00万元，其中，支建清、王正元、徐卫、韦建东、周帅、郑健、颜玉红、刘毓斌各认缴出资人民币375.00万元、占

13、注册资本12.5队公司设立时股权结构如下：金额单位：人民币万元序号股东名称认徽出资额实缴出资额持股比例(%)1支建清375.00375.0012502王正元375.00375.0012503徐卫375.00375.0012504韦建东375.00375.0012505周帅375.0037512506郑健375.00375.0012507颜玉红375.0037512508刘毓斌375.00375.001250合计3jOOO3j000j00IOOXX)(2)第一次股权转让2023年9月26日，常熟市誉翔贸易有限公司召开股东会，会议决议：同意股东刘毓斌将375万元股权(占公司注册资产的12.50%)

14、以375万元的价格转让给赵东学。本次完成变更后，公司股权结构如下：金额单位：人民币万元序号股东名称认徽出资额实缴出资额持股比例（%）1支建清375.375.0012502王正元375.375.0012503徐卫375.00375.0012504韦建东375.00375.0012505周帅375.00375.0012506郑健375.375.12507颜玉红375.00375.0012508赵东学375.375.1250合计3,000X)03jOOO1j00截至评估基准日，公司股权结构未发生其他变动。3,近一年一期的资产、财务和经营状况资产负债表（合并口径）金额单位：人民币万元项目2023年12月31日2023年06月30日流动资产26,6752419211.04长期应收款1582415824其他非流动金融资产1,0002,000.00固定资产6,838.636,651.16在建工程0.00145.03使用权资产48.981959无形资产1,054281,039.48递延所得税资产325.45265.96其他非流动资产0.00830.61资产合计36,100B230321.10流动负债26,7275619,4335