【招商银行财务风险分析报告5100字（论文）】.docx

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1、招商银行财务风险分析报告目录一、研究背景2（-）招商银行介绍2（二）行业宏观环境分析2（三）行业微观环境分析2二、招商银行财务风险状况3（-）中小企业客户流失的信用风险3（二）中问业务发展中的风险3（三）市场风险及流动性风险3（四）系统性风险3三、招商银行风险管理存在的问题4（-）产权制度存在缺陷导致系统风险4（二）缺乏大量的风险管理人才，对国家的各种政策理解不够4（三）风险管理技术的落后导致的市场风险4四、降低招商银行风险管理的建设对策4（-）进一步提高市场风险管理水平4（二）协调不同风险管理之间的关系5（三）加快利率市场化改革5（四）制度金融衍生品管理5（五）操作并化解风险的管理策略5五、

2、结论5参考文献6招商银行财务风险分析报告摘要：招商银行是中国第一家专注零售业务的银行，被誉为中国最优秀的零售银行。在招商银行各项业务取得良好业绩的同时，也深受贷款质量下降和不良贷款的困扰。规模不断扩大，信用风险急剧上升，造成招商银行大规模资产减值损失和金融风波。风险的上升与市场变化有着密不可分的联系，通过招商银行的财务管理商业银行业务风险分析，发现银行业务的财务风险，提升银行企业财务风险管理系统提供相关建议，为进一步全面完善银行风险管理监督提供参考。关键词：招商银行，经营，财务研究背景(-)招商银行介绍1987年，招商银行是我国第一家由企业创办的商业银行，同时还是中国政府推动金融改革的试点银行

3、，深圳经济特区成立，是中国改革开放的最前沿。在2002年，商银行上市，地点选在了上海证券交易所;2006年,香港联合交易所也成功的上市町自此成立二十多来，招商银行一直都是坚持自己的理念，秉承“因您而变”的经营服务理念，在保持优秀的服务质量的基础上，不断进行新产品的研发与改革创新。在中国的商业银行中，招商银行成为第一个打造“一卡通”多功能借记卡的银行，其中还包括“一网通”网上银行、双币信用卡、“金葵花”VIP客户专享服务等产品和其它特色产品上取得了非常大地成绩。(二)行业宏观环境分析政治环境分析：对外资银行的引进，不断激荡改善国内的金融竞争环境。目前国内外汇贷款额超过80%都是由海外母行的银行贷

4、款的资金来提供，在对中国来说的，外资银行贷款已成为中国的外国资本流入的重要渠道之一久经济环境分析：经济决定金融，金融行业的稳定发展离不开宏观经济的支持。目前，中国政通人和，国力日益繁荣，为银行业提供了一个难得的发展机会。而且由于新冠疫情影响,世界经济不稳定，对中国银行而言也是发展的良好机会。技术环境分析：信息技术迅速的推广不仅为银行业的发展带来技术的支持，同时还带了广阔的发展思维。银行业是最早将各种信息技术熟练运用而不断拓展的行业。在当前中国内，银行业的技术环境是变动最迅速的环境,它的变动可以说对银行业的发展起到举足轻重的作用。()行业微观环境分析竞争者分析：银行间的竞争，目前，中国的商业银行

5、的景观划分为四大国有商业银行,城市商业银行，10家股份制商业银行，信用合作社和外资银行等多个层次。在市场结构方面，目前来讲我国银行业集中度较高，小程度的产品差异化，进入壁垒高，具有寡头垄断市场的典型特征。对于股份制商业银行，行业中的竞争压力越来越大阴。仅从国际结算量、结售汇量、贸易融资等方面与中国银行及浦发银行相比，招商银行国际结算量为178566,排行第六，可以看出，不管是在在国际结算、结售汇还是贸易融资方面，招商银行的总体实力都不如同业竞争对手。面对如此激烈的市场竞争，招商银行应当在传统渠道、电子渠道等多方面着手，共同发展，增强本行的市场竞争实力。招商银行财务风险状况（-）中小企业客户流失

6、的信用风险一些股份制银行把中小企业作为战略转型的重点。与传统的大型企业不同，中小企业的信用风险主要表现在以下几个方面：一是中小企业生存状况不确定，特别是企业破产兼并比例较高，信用违约概率一般为高于大型企业贷款，银行逃债现象更为严重；其次，有效抵押担保现象更为严重，金融体系不健全，银行不良资产比例较高。第三，我国股份制商业银行的信用风险管理技术和水平仍远远落后于国际先进商业银行。中小企业信用风险管理组织体系不完善，缺乏高素质的专业风险控制人员，中小企业内部信用评级体系和国际先进商业银行。信用风险文化的促进机制不完善。因此，在拓展中小企业业务的同时，银行必须重视风险管理的后续工作。（二）中问业务发

7、展中的风险银行作为非利息收入的重要来源，在战略转型中积极推动中区业务的发展。但与资产负债业务相比，中区业务风险仍然需要关注：一是风险点多，分布范围广。中区业务具有多元化的特点，渗透到商业银行业务的多个方面，包括公共、零售、资本、国际业务、电子银行等。业务风险点较多，防范难度也在加大。二是形式灵活，风险潜伏期系数高。金融衍生产品的推出进一步拓宽了审问业务的范围和范围，加快了银行业务的发展步伐。但正是这些灵活、高杠杆的衍生产品，也给银行的经营带来了相应的风险。一旦出现问题，即使是小错误也会引发灾难性的打击。三是风险滞后，潜在风险巨大。大多数银行的查询业务在会计核算中都列在表外业务中。相应的风险在短

8、时间内不易暴露。此外，查询业务的发展具有更大的自由度，风险触发点也逐渐增大。在日常经营管理中，难以进行全面及时的监控，容易形成潜在风险。（三）市场风险及流动性风险随着利率市场化、资本账户逐步开放和人民币汇率改革，我国银行市场风险显著增加。下一步，在银行战略转型中，风险管理的重点将逐步从信用风险和操作风险转移到市场风险。从目前的进展来看，国内商业银行各业务单元的信用风险体系已基本建立。下一步是将重点放在组合管理系统和市场风险管理系统上也同时，在战略转型过程中，银行正处于相对脆弱的时期，应更加重视流动性风险，始终不懈努力。目前，我国银行业流动性风险管理基本上以“存款”为中心。从存款准备金率、存贷款

9、比、日均存贷款比来看，存款压力增大,流动性问题增多。从长远来看,这种方法不能满足深化金融改革和银行战略转型的需要。随着利率市场化，流动性管理的重点不再是存款，而是期限错配。（四）系统性风险银行系统性风险具有隐蔽性、传染性和自我强化性。一旦爆发,代价往往是非常沉重的。目前，全球经济复苏乏力，中国经济结构调整难度加大。中国金融体系中的系统性风险仍在不断累积。目前，主要集中在政府平台贷款、房地产金融、产能过剩和人对人贷款等方面。目前，上述风险已经得到重视，但必须看到，系统性风险防范是一项长期而艰巨的任务，贯穿于银行业战略转型的全过程。应对战略转型中的风险加强风险管理支招商银行风险管理存在的问题(-)

10、产权制度存在缺陷导致系统风险股份制股份制银行注重绩效而非管理,使各级业务管理部门只看中业务操作方法和业务实用性和训练效果，忽略了业务和服务的内外部风险。首先，在信贷风险控制上出现贷前调查不深入、贷中管理不全而、贷后监控不敏感等现象。其次，目前股份制商业市场非常的火爆.导致各种商品出现，新的产业不断出现。随着创新产品的不断出现，新的经营和管理风险也不断产生，而对这些风险举行控制的响应制度建设没跟上，严重造成员工对风险来临的的应变能力”曳(二)缺乏大量的风险管理人才，对国家的各种政策理解不够缺乏精通风险管理理论和风险管理技术的专业人才,没有形成职业化的风险管理人才队伍。在我国政策的下，股份制股份制

11、银行贷款模式不断加强，已经成为我国经济增长的巨大动力。股份制股份制银行在经济过热中所扮演的这种角色，也必然使它成为随之而来的宏观调控的风险承担者。在我国间接融资占主体的融资框架下，股份制股份制银行贷款规模的迅速扩大成为我国固定资产投资高速增长的重要推动力量“工一些调控措施，在降低信贷规模增长速度的同时，也给股份制股份制银行的经营带来了较大的风险。(三)风险管理技术的落后导致的市场风险各个银行风险管理技术落后。没有依据技术市场及技术发展的趋势作为防范风险的手段,以防手中拥有过时产品而在竞争中处于劣势。例如，利用贷款是一个银行经营业务的主要组成部分，而如何正确贷款给正确的客户对于业务又是非常重要的

12、，那么不合格的贷款人员予以贷款的风险是很大的。此时，银行一般要进行检查贷款人员的客户信息，而不是随意贷款给客户，以避免日后不能收回贷款的风险。若贷款不是银行主要业务的组成部分，那么公司在竞争中就会处于劣势，那么明确的决策就是查明信息。这样可以减少贷款的正确以及能够收回贷款，提高盈利。降低招商银行风险管理的建设对策(-)进一步提高市场风险管理水平在中资银行的传统业务活动中，客户不按时履约造成的损失一直是最为关注的问题。因此，在过去，每家银行都在不遗余力地加强与之相关的信用风险管理。无论是管理结构还是规章制度，在信用风险管理的各个方面，对市场风险的关注都很少。但从目前的状况来看，银行持有的资产市场

13、价格越来越高，市场风险已成为影响银行经营的重要因素。各股份制银行必须加强对市场风险管理重要性的了解,从多个方面加强市场风险管理的资源处理和工作调配，不断提高自身的管理能力。（二）协调不同风险管理之间的关系2010年，8家股份制银行的利息收入未能与贷款和总资产同步增长，收益率低于2009年。股份制银行未能对市场风险管理提出不合格答案的一个重要原因是未能处理好市场风险与信用风险的关系。主要银行倾向于向政府投融资平台、大型国有公司、个人抵押贷款等项目放贷，并利用票据融资迅速扩大规模。因此，这些项目的贷款利率急剧下降，面临着巨大的不利利率波动。虽然这些战略导致了银行贷款的快速增长，但贷款数量的增长并未

14、带来收入的增长，而是消耗了大量的资本。如果考虑到资本成本，2010年银行的业绩肯定会显著低于2009年。银行应加强经济资本评估，协调不同风险之间的关系。（三）加快利率市场化改革在现有条件下，单纯批评股份制银行市场风险管理水平低，显然是不公平的。毕竟，现行的利率管理制度使银行系上了利润安全带。银行不必过分担心市场风险。事实上，没有条件和机会来提高这种能力。只有不断的对市场的改革，将市场环境变化为对于银行有利，才能不断的加快国际风险管理的进程,使社会各个公司把理念知识转化为实际操作并加以盈利。（四）制度金融衍生品管理随着我国金融改革的深入,越来越多的股份制银行以代理客户交易或短期套利为目的持有金融

15、衍生品。它们还使用衍生金融工具管理资产和负债，但也增加了各种风险，特别是市场风险。如利率期货期权、远期利率协议、利率互换等，英国巴林银行的破产仍记忆犹新。1995年3月，销售员1iSen未能投资日经25指数。损失总额为13亿美元，相当于巴林银行的总资产。我国鼓励股份制银行开展金融创新，应以风险管理创新为主要目的，以套利保值为规避风险的目的，努力简化工具，为客户创造价值，为银行带来效益，体现金融衍生产品存在的根本意义。（五）操作并化解风险的管理策略操作风险、信用风险和市场风险一直都是一起的，不能完全的分开。操作风险一直被人们忽视。在许多状况下，人们将应该属于操作风险的事件分类为信用风险或市场风险

16、。一些风险可以通过操作风险来控制,但操作风险管理的不制度增加了信用风险管理或市场风险管理的难度。改善操作风险管理环境。风险管理环境是指风险管理活动的范围或风险管理行为所面临的状况，主要包括风险管理文化、沟通、责任意识、人员培训等。结论经过对上述招商银行风险管理的分析和提出的解决政策,风险管理是股份制银行应对风险中非常重要的一环，对于各个银行来说，如何有效的防范风险和控制风险的强度是风险管理的主要研究目标。各个银行管理在针对风险管理方面不仅需要利用科学的管理技术，同时需要从造成风险来临原因等多个因素出发来解决问题。不断的利用有效的管理加强股份制银行的公司文化以及风险管理能力，提高股份制银行管理阶层的风险管理意识以及认知，加强股份制银行和国家政府直接的合作以及共同的经济发展。参考