XX黄金股份有限公司对外投资管理办法.docx
《XX黄金股份有限公司对外投资管理办法.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《XX黄金股份有限公司对外投资管理办法.docx(8页珍藏版)》请在第一文库网上搜索。
1、XX黄金股份有限公司对外投资管理办法第一章总则第一条为了加强XX黄金股份有限公司(以下简称“公司”)对外投资活动的内部控制,规范对外投资行为,防范对外投资风险,保障对外投资安全,根据中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法上海证券交易所股票上市规则等法律法规和XX黄金股份有限公司章程(以下简称“公司章程”)的相关规定,制定本办法。第二条本办法所称对外投资是指公司为实现扩大生产经营规模的战略,达到获取长期收益为目的,将现金、实物、无形资产等可供支配的资源投向其他组织或个人的行为,包括投资新建全资子公司、向子公司追加投资、与其他单位进行联营、合营、兼并或进行股权收购、转让、项目资本增减等。第三条公
2、司所有对外投资行为必须符合国家有关法规及产业政策,符合公司长远发展计划和发展战略,有利于增强公司的持续经营能力,有利于公司的可持续发展,有预期的投资回报,有利于提高公司的整体经济利益。第四条公司对外投资原则上由公司总部集中进行,控股子公司确有必要进行对外投资的,需事先经公司批准后方可进行。公司对控股子公司及参股公司的投资活动参照本办法实施指导、监督及管理。第五条本办法适用于公司及控股子公司的一切对外投资行为。第六条对外投资达到中国证监会颁发的上市公司重大资产重组管理办法规定标准的,经董事会、股东大会审议通过后报中国证监会核准;涉及关联交易的,按照上海证券交易所股票上市规则XX黄金股份有限公司关
3、联交易决策制度等有关规定执行。第二章投资决策第七条公司对外投资的决策机构主要为股东大会、董事会或董事长。具体权限划分如下:(一)按一年内累计计算原则,公司发生的对外投资达到下列标准之一的,应提交董事会审议:1、交易涉及的资产总额(同时存在账面值和评估值的,以高者为准)占公司最近一期经审计总资产的10%以上但不高于公司最近一期经审计总资产的50%;2、交易标的(如股权)涉及的资产净额(同时存在账面值和评估值的,以高者为准)占上市公司最近一期经审计净资产的10%以上,且绝对金额超过1000万元,但不高于公司最近一期经审计净资产的50%;3、交易的成交金额(包括承担的债务和费用)占上市公司最近一期经
4、审计净资产的10%以上,且绝对金额超过IooO万元,但不高于公司最近一期经审计净资产的50%;4、交易产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上,且绝对金额超过100万元,但不高于公司最近一个会计年度经审计净利润的50%;5、交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司最近一个会计年度经审计营业收入的10%以上,且绝对金额超过1000万元,但不高于公司最近一个会计年度经审计营业收入的50%;6、交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上,且绝对金额超过100万元,但不高于公司最近一个会计年度经审计净利润的
5、50%;7、公司在一年内的对外投资项目,累计达到公司最近一期经审计净资产10%但不高于公司最近一期经审计净资产50%的,经董事会审议通过后执行;超过上述限额的对外投资,需经董事会审议通过后报股东大会审议。8、公司在连续12个月内购买、出售重大资产涉及的资产总额或者成交金额累计达到公司最近一期经审计总资产的10%但不超过公司最近一期经审计总资产30%的事项。上述指标涉及的数据如为负值,取绝对值计算。(二)按一年内累计计算原则,公司发生的对外投资超过上述限额或标准的,应由董事会审议通过后,提交股东大会审议。第八条若对外投资属关联交易事项,则应按公司关于关联交易事项的决策权限执行。控股子公司进行对外
6、投资,除遵照执行本办法外,还应执行公司其他相关规定。第九条在股东大会、董事会或董事长决定对外投资事项以前,公司有关部门应根据项目情况逐级向董事长、董事会直至股东提供拟投资项目的可行性研究报告及相关资料,以便其作出决策。第三章岗位分工第十条由公司负责对外投资管理的部门对公司对外投资项目进行可行性研究与评估。(一)项目立项前,首先应充分考虑公司目前业务发展的规模与范围,对外投资的项目、行业、时间、预计的投资收益;其次要对投资的项目进行调查并收集相关信息;最后对已收集到的信息进行分析、讨论并提出投资建议,报公司董事会或董事长立项备案。(二)项目立项后,负责成立投资项目评估小组,对已立项的投资项目进行
7、可行性分析、评估,同时可聘请有资质的中介机构共同参与评估。评估时应充分考虑国家有关对外投资方面的各种规定并确保符合公司内部规章制度,使一切对外投资活动能在合法的程序下进行。第十一条公司财务部门负责对外投资的财务管理。公司对外投资项目确定后,由公司财务部门负责筹措资金,协同有关方面办理出资、工商登记、税务登记、银行开户等手续,并实行严格的借款、审批与付款制度。公司法务部门负责对外投资项目的协议、合同进行合规审核。第十二条公司负责对外投资管理的部门对公司长期权益性投资进行日常管理,对公司对外投资项目负有监管的职能。对投资过程中形成的各种决议、合同、协议以及对外投资权益证书等指定专人负责保管,并建立
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- XX 黄金 股份有限公司 对外投资 管理办法