银行分行本级凭证库业务管理暂行规定.docx

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1、银行分行本级凭证库业务管理暂行规定第一章总则第一条为加强银行分行本级凭证库管理，有效防范风险,为辖属机构提供高效、快捷的凭证供应服务，根据银行有价单证及重要空白凭证管理实施细则、分行重要空白凭证出入库、调拨管理暂行办法和银行会计基本制度，制定本管理规定。第二条省分行本级凭证库是负责全省集中存放和保管重要空白凭证、普通凭证的库房，也是全省统一向厂家直接定制重要空白凭证和普通凭证的库房。第三条省分行本级凭证库由省分行运营管理部管理。第二章基本规定第四条省分行运营管理部负责全省重要空白凭证及普通凭证的计划、印制、保管、领用工作，遵循安全、方便、高效、节约的原则，既要保证各机构办理临柜业务的需要，又要

2、做到合理配置，杜绝浪费。第五条省分行本级凭证库负责二级分行、省分行本部各部门的凭证领用工作，每周二和周四为集中受理领用凭证时间，各行如有特殊情况，提前一个工作日与省分行联系。二级分行之间不得平级调剂凭证使用，特殊情况应报省分行,由省分行按本办法第十四条、第十六条凭证出入库办理。第六条凭证出入库应坚持双人管库，双人清点。库房设两名管库员，明确分工，坚持双人进出，钥匙分管分用，平行交接。库房备有备用正负钥匙各一套，封存后交运营管理部部门负责人管理。第七条省分行本级凭证库保管凭证的账务挂靠省分行清算中心，凭证入库必须遵守先入库后记账原则；凭证领用必须遵守先记账后出库原则；记账员必须坚持见单记账。第三

3、章业务管理第八条库房业务管理由省分行现金运营部部门负责人负责，库房业务管理负责人应对凭证预算、计划进行审核及账务核对，对库房管理不定期进行检查，督促各项业务管理措施落实到位。第九条省分行管库人员应履行以下职责:（一）负责全省凭证使用年度预算，季度计划的收集汇总、审查；（二）负责与各二级行、划款部门账款核对，定期进行款项划收；（三）负责对凭证入库、凭证出库、库房的日常管理，及时登记重要空白凭证保管登记簿；（四）库内凭证管理工作应做到凭证按种类陈放整齐，库内保持清洁，严格防止发生火灾、霉烂、虫蛀、鼠咬等事故；（五）负责与印刷厂协调凭证印制工作，确保印制不重号、供应不脱节；（六）负责二级分行预留印鉴

4、的预留、变更、审核，配合账务挂靠行进行记载和账实核对；（七）负责新增、变更凭证的审核测试工作，确保临柜正常使用。第十条二级分行在省分行预留印鉴卡，预留二级分行运营管理部公章、部门负责人、凭证管理人员名章。二级分行运营管理部负责人、凭证管理人员变动时，应及时办理预留印鉴变更。领用时须在出入库领用单上加盖预留印鉴，预留印鉴上的其中一人必须到场。第十一条省分行管库员根据二级分行上报的凭证使用计划表印制凭证，于每年12月20日前按年度匡算全省下一年度凭证计划，经部领导审核后，报省分行集中采购部门采购。第十二条各二级分行于季末月15日前上报凭证领用计划,管库员必须认真核实二级分行上报计划后交省分行库房业

5、务管理负责人进行审核，联系供应商，按季印制。第十三条凭证印制款项由省分行统一向供应商结算，费用由各领用行自行承担。管库员按季汇总审查各二级分行已领用凭证清单，与供应商进行核对，编制划收清单，由供应商开具发票，经部门领导审核后，于季末前向各行划收凭证款项。款项划收后，将供货清单交运营管理部领导审批同意，向供货商支付款项。第十四条凭证入库:（一）管库员根据印刷厂提交的送货单入库；（二）凭证入库必须由两名管库员共同清点实物，核对供货商发票、送货单，确保实物、金额与定货单一致；（三）重要空白凭证需核对种类、批次是否正确，号码是否连续，并按凭证种类填制三联有价单证、重要空白凭证出入库领用单（以下简称出入

6、库领用单，详见附表I）,备注栏应注明“收到供货商供货”字样，双人分别在经办、复核处签章确认，出入库领用单第二联交账务挂靠行记账后，管库员登记有价单证、重要空白凭证及其他有价值品保管使用登记簿（以下简称登记簿），出入库领用单第一联、第三联后附供货商送货单后由管库员留存。第十五条凭证入库后，重要空白凭证与普通凭证分区保管,按种类摆放，注明凭证种类，在二级分行领用前妥善保管，重要空白凭证按编号顺序领用，普通凭证按先进先出原则领用。第十六条凭证出库：（一）二级分行领用人持加盖预留印鉴的出入库领用单（一式三联）、运营管理部出具的介绍信办理领用手续；（二）管库员审核出入库领用单上印鉴是否与预留印鉴一致；核

7、对登记领用人是否与介绍信人员一致，核对一致后，登记登记簿，在出入库领用单上填制领用种类、数量及重要空白凭证起止号段，备注栏应注明“凭证领用件数”字样，报现金运营部部门负责人审批后，两名管库员双人签章，将出入库领用单第三联交账务挂靠行记账；（三）管库员持第一联、第二联出入库领用单与领用人到库房办理实物出库，实物出库时两名管库员应共同清点出库实物,并在交接区与领用人办理交接,领用人应当面清点领用实物，封包的应清点核对种类、名称、号码，拆包的应逐份清点核对种类、名称、号码，实物清点确认后交领用人，领用人在出入库领用单和登记簿上签章；（四）实物出库后，第一联出入库领用单由管库员专夹保管，第二联出入库领

8、用单交领用行作入库记账凭证。第十七条重要空白凭证作废:（一）号段被占用的重要空白凭证作废处理：记账入库时,记账员如发现号段被占用，应于当日将号段占用明细交管库员，管库员将被占用号段凭证单独保管，次日填制“业务查询申请书”交由业务管理部向总行查询。得到总行查复后在两个工作日内联系号段占用行，号段占用行查明情况后应于5个工作日内书面向省分行运营管理部报告，得到省分行批准后，省分行将该部分被占用号段重要空白凭证纳入“已作废待销毁重要空白凭证”科目管理，年末集中销毁，该部分被占用号段凭证费用由号段占用行承担；（二）停用作废重要空白凭证处理：停用作废重要空白凭证由两名管库员清点实物后填制一式三联出入库领

9、用单，在备注栏注明停用作废原因，双人签章，交部门领导签署意见，第三联出入库领用单交账务挂靠行记账员作记账，记入“已作废待销毁重要空白凭证”科目，第一联、第二联登记登记簿，第一联出入库领用单由管库员留存，作废重要空白凭证附第二联出入库领用单单独保管;（三）作废的重要空白凭证应单独摆放。第十八条作废重要空白凭证销毁：（一）每年年末，由管库员双人清点作废重要空白凭证后，编制已作废拟销毁重要空白凭证清单（详见附表2）,交部门负责人审核后，报分管行领导审批；（二）销毁日管库员编制一式三联出入库领用单，双人清点后，在备注栏注明作废销毁字样，第三联交账务挂靠行记账,账务挂靠行核对无误后销记“已作废待销毁重要

10、空白凭证”科目。管库员登记登记簿办理出库手续，第一联由管库员留存，第二联与销毁清单等销毁资料作会计档案永久保管；（三）销毁时在安全保卫部、内控合规部、运营管理部指定人员监督下销毁。销毁过程中，监销人员对销毁的重要空白凭证进行清点核对无误，并注意保密，严防凭证散失。待销毁完毕填制已作废重要空白凭证销毁表（详见附表3）,记载销毁情况并由监销人员签名。第十九条档案保管:（一）有价单证、重要空白凭证出入库领用单保管年限15年，管库员按季月装订，年末归档；（二）有价单证、重要空白凭证及其他有价值品保管使用登记簿保管年限15年，年末归档；（S）已作废拟销毁重要空白凭证清单、已作废重要空白凭证销毁表永久保管。第四章监督与检查第二十条省分行分管行领导每半年查库一次；运营管理部负责人每季查库一次,账务挂靠行会计主管按月不定期进行查库,现金运营部负责人于账务处理当日督促双方进行账务核对。查库时应与管库员进行账实核对，核对重要空白凭证账实是否相符、号码是否连续、存放是否安全、整齐，查库后填制查库登记簿，查库人员及管库员签章。第二十一条将本级凭证库检查纳入运营管理部监督检查范围。第二十二条本规定由银行分行负责解释、修订。第二十三条本规定自发布之日起施行。