公司资金付款流程及计划管理制度.docx

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1、资金付款流程及支配管理制度为进一步规范公司财务管理制度，提高资金运用率，加大资金的流转速度。同事避开公司各部门及客户之间产生不必要的误会，影响公司形象。依据公司实际状况，本着便利、可行、效率的原则，应付款流程及支配管理作如下规定：1人员组织支配：1.1 财务总监及融资支配部从公司宏观角度负责公司资金运作和统筹调度，负责支配的审批和支配外资金的协调和有关批准事项。1.2 融资部负责资金的具体支配支配，具体落实公司资金管理政策，同时负责对资金运用状况进行监督。1.3 财务部具体实施各种批准的资金支配，办理具体付款事宜，向融资部供应当月的资金支配运用和客户欠款状况。1.4 各资金用款部门应主动协作财

2、务部及融资支配部，按时将当月经总经理、董事长审批的资金支配单报财务部及融资支配部。2审批内容和审批权限2.1 资金支配的审批资金支配原则分为年度支配、季度支配（以年度支配为准则）、月度支配（以季度支配为准则）和周支配（以月度支配为准则）。年度支配、季度机化和月度支配是方向目标性支配，但周支配必需是严密可执行的支配。年度、季度、月度支配必需由各分管副总、财务总监、总经理书面签字并由总经理报董事长审批，周支配依据须要由分管副总按月支配报总经理签字后由财务部负责支付（原则上全部按月支配支付项目在25号后支付）。财务部和相关用款部门依据批准的支配严格落实。2.2 付款审批单支配内资金项目在落实过程中，

3、对于各用款部门按支配提交的付款审批单，董事长不在具体审批单（周支配）上签字。但部门业务经办人和部门级负责人必需在付款审批单上签字。财务总监或其授权人和融资支配部经理须在具体付款审批单上签字，特殊状况财务总监审批签字后，无融资支配部经理签字或者有融资支配部经理签字无财务总监签字审批，付款审批单可干脆交出纳办理，事后业务经办人必需补办有关手续。总之，付款审批单必需由部门的负责人和业务经办人签字，财务总监及其书面授权的人员和融资支配部经理或其授权的主管人员书面签字。出纳才能依据批准手续齐备的付款审批单办理付款。2.3 支配外的付款的审批单笔支配外付款超过5万元以上（包括5万元），周累计超过10万元上

4、的（包括10万元）必需由总经理报董事长并签字后、通知财务部和融资支配部资按手续予以刚好办理。特殊紧急付款的可以由总经理睬同财务总监及其书面授权的其他人员支配付款，事后业务经办人必需刚好补办手续，否则财务总监及其书面授权的其他人员和出纳担当相关责任。2.4 出差借款（包括备用金）的审批借款必需由分管副总和财务总监及其书面授权的其他人员及总经理在借款单签字审批后方可借款。但不得超过IOOOO元，超过后报董事长审批后方可办理。全部的借款必需经财务部主管依据制度进一步审核。特殊紧急借款的可以主管副总由财务总监及其书面授权的其他人员支配付款，事后业务经办人必需刚好补办手续，否则财务总监及其书面授权的其他

5、人员和出纳担当相关责任2.5 其他费用支付（非选购和工程性支出）的审批费用审核人员首先依据公司制度和有关费用标准，审查单据合理性和合法性，由主管部门经理及主管副总签字审批，并由财务部审核签字后交总经理审批，出纳在审查以上手续齐全后上予以支付。3付款流程依据以上审批权限，规定的付款流程如下:3.1付款审批单流程业务流程中每一步由资金运用部门资金支配员负责传递3.2借款流程3.3其他费用流程4资金付款支配的编制4.1编制依据各资金用款部门依据本部门业务开展须要和项目用款紧急程度，编制资金用款支配，资金用款必需有主管副总、总经理、董事长审批签字后提交给融资支配部和财务部。依据以下资料编制资金付款支配

6、：供应部必需负责专人供应工程客户和供应商的最新欠款余额。财务部出纳供应最新帐户余额。销售部门提交收款支配。收款支配必需由部门负责人及主管副总审批签字后提交给总经理及融资支配部。4.2支配编制时间年度支配：每年12月20日前，各资金用款部门提交下年度支配。季度支配：每季度末所在的月25日前，各资金用款部门提交下季度支配。月度支配：每月27日，各资金用款部门提交下月支配。周支配：每周星期四前，各资金用款部门提交下周支配。相关资金用款部门必需依据合同及其他文件，结合下期业务开展状况，细致细致编制付款支配并经批准后，在规定的期限内报送融资支配部。逾期引起的一切相关责任由资金付款部门担当。融资支配部会同财务部按支配支配还所用资金，同时和资金付款部门负责协调向客户办理付款支配事宜。5费用付款审批报销：其他尚未涉及事项按公司借款管理制度、有关费用报销制度和资金管理制度执行。6责任资金用款部门负责延报支配引起的一切责任，同时对数据填报质量负责，填报主观失误及部门审核失误，将追究部门负责人责任。融资支配部负责资金筹集和统筹调度，担当支配失误及反馈延误的责任。财务部对编制支配所需的并且由财务部负责供应的资料负责，并对精确性负责。同时出纳负责刚好按支配付款。7财务部及融资支配部负责对本制度的说明。以前与本规定的相悖的制度作废。本制度自批准之日起执行。