ManagerERP财务管理.docx

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1、ManagerERP财务管理一、财务与业务单据的关联二、财务业务三、信用额度四、成本管理五、收付款及票据管理六、固定资产财务与业务单据的关联一、本次讲解涉及到的模组列示如下:物流管理|：采购管理销售管理库存管理财务管理I：总账系统收付账款赚户收支固定资产生产管理MRP计划生产（为例）二、财务基本要素设置点：1、会计科目：核算项目往来账款对应会计科目取单位往来核算项目管制与对象别明细（汇总）表的关系管制科目（永续、年度结转、MRP）永续与销售成本切制凭证（永续）的关系；年度结转与年度结转凭证的关系；年度结转其它科目之现金科目与凭证录入属性“现金科目是否自动产生”的关系类别设定类别设定与报表制作之

2、制表公式的关系2、银行账户资料设置令帐户对应会计科目3、币别（略）4、凭证模板（总能统领各模块的桥梁）5、营业人资料设定：会计基础资料（三）1、凭证是否立即产生（是或者否在账务处理上的异同？）2、MRP在制部分参与费用分摊否？（核算在制时才设置）三、企业各项减务处理方式的不一致决定了营业人资料设定之会计基础资料（三）凭证是否立即产生是否勾选，由些导致：各模块与总减截然不一致的两种有关联的方式：1、总账与日常经济业务逐笔同步并行（凭证：业务单据二1：1）实现条件：一、凭证模板已设定二、营业人资料会计基础资料（三）凭证是否立即产生勾选三、业务单据表头凭证模板选择相应的模板代号，立账方式选择单张立账

3、2、到月底，总麻与其它模块批次有关联（凭证：业务单据二1：多）实现条件：一、凭证模板已设定二、营业人资料会计基础资料（三）凭证是否立即产生不勾选三、业务单据表头凭证模板选择相应的模板代号，立账方式选择单张立账四、月底，通过凭证自动结转进行多张业务单据批次切制单张凭证这两种切制凭证的模式分别适合什么样的企业？为什么？第二种切制凭证的模式所生产的凭证与业务单据不是一对一的关系，是否混乱？还能否做到物流与资金流的清晰明了？请结合第四点、物流与财务的关系全面描述部分参照懂得四、物流与财务的关系1、业务立即影响往来账与总账前提：一、凭证模板已设定二、营业人资料会计基础资料（三）各模块立即产生凭证勾选付款

4、模块逅择相应的模板代号，立账方式选择单张立账采购管理总账系统7当务示意图：影响收款模块，同时*/前提：二zrr、.伙J以忑J一二、营业人资料会计基础资料（三）各模块立即产生凭证勾选三、业务单据表头凭证模板选择相应的模板代号，立账方式选择收到发票才立账销货业务则通过立账开票作业3、第二种情形（业务立即影响往来账，暂不影响总账）前提：一、营业人资料会计基础资料（三）凭证是否立即产生勾选二、业务单据表头凭证模板选择相应的模板代号三、业务单据表头立账方式选择单张立账以上三项不一致时具备，缺少其中之一或者多个条件之情形，归纳如A、B、下：营业人资料会计基础资料（三）凭证是否立即产生不勾选;业务单据表头凭

5、证模板选择相应的模板代号；业务单据表头立账方式选择单张立账。营业人资料会计基础资料（三）凭证是否立即产生勾选；业务单据表头凭证模板为空；业务单据表头立账方式选择单张立账。总赈系统采购业务示意图：暂不影响总账系统，只影响付款模块总账系统销售业务示意图：暂不影响总账系统，只影响收款模块如何通过进一步处理，使进销业务最终与总账也关联起来？A、通过凭证自动结转处理B、将业务单据表头的凭证模板补上即可补切凭证4、三者均不关联第一种情形前提：一、业务单据表头立账方式选择不立账即可！（全盘决定）如今，并不受：营业人资料设定之凭证是否立即产生勾选与否的影响。小精灵：物流不必影响资金流通常在何种情形下使用？采购

6、时的备品，及销售时的额外赠送或者提供免费样品如今，只是增加或者减少库存数，使盘点数正确，并使库存成本正确即可，并不产生应收或者应付账款，也不影响总账。5、三者均不关联第二种情形前提：一、营业人资料会计基础资料（三）各模块立即产生凭证不勾选二、业务单据表头立账方式选择收到发票才立账如今，并不受：业务单据表头凭证模板是否为空影响。销售管N收付款模块总账系统五、生产与财务的关系生产成本的处理过程（料、工、费）1、料生产领料（退补）借：生产成本一基本生产成本贷：原材料2、费发生制造费用（固定资产模块批次计提折旧、账户收支单与总账的关联）借：制造费用一水电、折旧、租金等贷：累计折旧银行存款应付账款3、X

7、发生人工费用借：制造费用-人工贷：应付工资缴库核对在制A约当产量A人工及制费分摊A成本计算4、成品缴库批次切制凭证丽生产成本借：库存商品贷：生产成本一基本生产成本货：制造费用一水电、折旧、租金等货：制造费用一人工生产成本一基本生产成本、制造费用J1折旧、租金、制造费用一人工还有一部份借方余额未被结转掉的，即是在制，分摊的金额。六、销售成本的结转销货成本切制凭证（永续）为什么一定要做销售成本的结转？（会计配比原则）七、单独讲解订金与费用的处理（以付出订金及费用支出为例）营业人资料会计基础资料（三）凭证是否立即产生不勾选采购单（订金）与单厂商付款（预付）二者关联最终通过凭证自动结转可将采购单（订金

8、）也与总账切制预付订金之凭证关联起来进货入库单（费用支出）与单厂商付款及总账模块均不关联事后如何关联？进货入库单选择收到发票才立账，事后进行进货立账收票作业，使进货入库单与单厂商付款二者关联，若营业人资料设定进货开票立即产生凭证，则事后三者有关联，否则，通过凭证自动结转将进货入库单与总账关联。费用收入及收取订金同上模块，请参照！不另全面讲解！财务业务一、财务基础部分1 .会计科目2 .帐户资料设置3 .营业人资料设置以上同财务与业务单据关联部分的基础设置点开账数据录入1 .期初应收/付帐款整理开账前的应收/付账款，录入在此单据中，单据日期选择为开账日期2 .期初应收/付票据整理开账前未兑现的票

9、据，录入在此单据中，其中票据形态选择开账票3 .期初帐户输入整理每个帐户的余额，录入在此单据中，其中帐户类别为期初4 .期初开账凭证整理开账前的科目余额，录入所有的科目余额，同时保证借贷相等；其中D为借，C为贷*以上为财务开账前需要准备的工作，在作完后，检查科目的每个余额录入的是否准确，同时查看期初的资产负债是否平衡。三、财务业务流程1 .当营业人资料中的凭证过账方式为自动过账当过账方式为自动过账时，登打完凭证，凭证就自动登账，能够查看相应的财务报表2 .当营业人资料中的凭证过账方式为不自动过账时1）.凭证输入凭证能够有业务单据产生（具体的产生察看财务与业务单据关联部分），也能够手工录入凭证。

10、有关属性如下：【是否连续增加】：假如确定划勾能够在做完此张通常凭证之彼自动带出一张空白凭证。要紧是做完本单时，点储存，不用点新增，系统会自动带出一张新的空白单据出来。【新增完是否立即打印】：假如确定划勾能够在新增凭证完储存时有打印套版出现。要紧是对新增完的单据进行存盘时，不需要点打印，直接出现是否打印画面。【取对像别摘要否】：假如确定划勾首先在会计科目设置里设置好对像管制科目。然彳度根据不一致的对像管制科目，在凭证中的摘要栏内系统会自动带出不一致的对像管制内容摘要。然彳发在对像别管制明细表中带出相应的对像管制摘要内容。分录帐中也会带出此摘要内容。假如有其他模组产生的凭证不需要取对像别摘要，系统

11、会自动生成整张凭证的内容。【外币同意输入负值否】：由于在凭证制作过程中有错帐的，需要做红字冲帐的部分，通常用负值来做凭证。因此假如确定划勾能够在凭证外币金额栏输入负值.然彳度在明细帐的双币别明细帐中外币栏内带出输入的外币负值。双币现金明细帐的条件中的现金科目代号中选定该外币科目，那在双币现金明细帐中就会带出此笔外币负值。在分录帐中也会带出此外币借贷方金额。在日记表中带出外币本期变动借方或者者贷方金额。【对像别管制科目检测否】：假如确定划勾在设定好管制科目管制的同时,按照设置好的管制科目做完凭证之彳乳存档时系统会提示输入对像别代号（对像别管制科目内容）。须选择管制科目内容。其他模块生成的凭证，不

12、需要选择对像别管制科目检查，系统会自动带出整张凭证。【摘要同意为空否】：假如确定划勾制作凭证时摘要栏能够省略不填.那在日记帐，总帐，明细帐，分录帐中摘要栏是空的。其他模块生成的凭证不需要设置摘要同意为空，系统会自动带出整张凭证。【审核彳发摘要同意修改】：假如确定划勾则首先设置好审核流程,做完凭证，进行审核，最彳笈再回到通常凭证，点速查此凭证，能够看到已审核的此张凭证，能够修改摘要栏任意内容。开帐凭证，由进货单或者销货单等其他单据切制的凭证，由因此系统切制的，不能更换的因此不需要此项功能。【检测凭证号码重号】：首先由於制作凭证动了凭证号码或者者系统反应问题会出现凭证的号码重号的现像。假如确定划勾

13、则假如有出现凭证号码与往常凭证号码重号现像能够在制作凭证完，点储存时，提示凭证号码重复。进货单、销货单切制的凭证是系统自动切制的，假如有此现像，应该到总帐凭证合并中凭证号码重排栏位中进行凭证号码重排。【同意借贷方金额为零】：假如确定划勾则在制作凭证时能够使借或者贷方为零存盘。【超预算】： 提正：首先在科目预算中设置好该科目的年度预算金额与月预算金额。假如选择了提示，作凭证时假如该科金额超出了本月预算的金额，则会提示科目已超出预算，是否继续。 :假如选择了管制，作凭证时假如该科目金额超出了本月预算的金额，则会警告该科目已超出预算。 不管制:假如选择了不管制，作凭证时假如该科目金额超出了本月预算的

14、金额，则能够完成此凭证存盘。【可修改有来源单号的金额】：假如确定划勾首先设置好审核流程。制作一张进货/销货单/等单据，再切制成凭证，审核之彳委在通常凭证里点速查此张凭证。再确定此项划勾，再到进货单/销货单等有来源单据的凭证里能够修改其金额并能够存盘。系统会自动提示凭证是否重新切制。，假如点是，那系统会重新切制成修改过的金额。该程式是用於非自动过帐或者批次过帐的凭证，当需要过帐时，有专人在此审核无误彳缸才可过入总帐中。凭证审核是用於非自动过帐及进行批次过帐的操作。它的运用前提是：在建帐的时候，在营业人资料建档中设定凭证不立即过帐;密码资料档中分别设定人员的审核权限资料，同时审核人与制单人不能为同

15、一个人。有关属性如下：【审核后是否立即过帐】：假如打勾，点击审核彳缸系统会自动执行审核及过帐的动作，并将审核人的代号显示在审核人及过帐人栏位，同时产生凭证号码。3).凭证过麻所谓过帐，即是把通常凭证中的每一张单的数据归集、汇总在帐簿中，在本系统中，凭证过帐是否过帐是通过“凭证号码”来确认的。假如凭证已过帐，则每一张凭证均会对应一个凭证号码。前提：在营业人资料设定中，凭证是否立即过帐不打勾。4.凭证自动结转所谓凭证自动结转，即是对单据进行成批产生凭证。该程式是将单据批次切成凭证之用，前提是在建帐时定义凭证立即产生否时设定为否,那在进销存或者其它系统中产生的单据将不能马上产生凭证，当然也不能过帐到总分类帐中去，假如需要将单据切成凭证并执行过帐作业时，就需要运用该程式。在该程式中，你能够一次性将所需切凭证的单据进行定义，然彳爰成批地将它们切成凭证。有关属性：【凭证的批次自动切制】：首先要设置审核