企业合规师职业技能标准规范工作要求.docx
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1、企业合规师职业技能标准规范工作要求1范围本标准规定了企业合规师职业技能标准。本标准适用于企业合规师职业技能的获取或提升。2规范性引用文件下列文件中的内容通过文中的规范性引用而构成本标准必不可少的条款。其中,注日期的引用文件,仅该日期对应的版本适用于本标准;不注日期的引用文件,其最新版本(包括所有的修改单)适用于本标准。ISO37301:2023Comp1iancemanagementsystems一Requirementswithguidanceforuse(以下称合规管理体系要求及使用指南GB/T35770/IS037301合规管理体系要求及使用指南ISO31000:Riskmanageme
2、nt-Guide1ines(以下称风险管理体系指南)GB/T19011IS019011:2018管理体系审核指南3术语和定义ISO37301:2023、ISO31000:2018、GB/T19011/IS019011:界定的以及下列术语和定义适用于本标准。3.1企业合规师corporatecomp1ianceofficer从事企业合规建设、管理和监督工作,使企业及企业内部成员行为符合法律法规、监管要求、行业规定和道德规范的人员。注1:企业合规师的主要工作任务包括: 制定企业合规管理战略规划和管理计划; 识别、评估合规风险与管理企业的合规义务; 制定并实施企业内部合规管理制度和流程;开展企业合规
3、咨询、合规调查,处理合规举报;监控企业合规管理体系运行有效性,开展评价、审计、优化等工作;处理与外部监管方、合作方相关的合规事务,向服务对象提供相关政策解读服务;开展企业合规培训、合规考核、合规宣传及合规文化建设。注2:企业合规师的职能和法务分属两个工作范畴。前者更多是一个植根于合规风险管理的综合性职能,其固然需要对相对应的领域的法律法规有所了解,但更重要的是把法律法规转化为日常的规章制度流程框架,来管理相关合规风险。而且合规的规,并不局限于法律法规,还有行业规范,公司制度、合规管理政策、道德准则等。3.2合规comp1iance履行企业的全部合规义务。注:企业的每一个员工的经营行为都应当符合
4、法律法规、监管规定、行业准则、企业章程和规章制度,以及国际条约、规则等要求。3.3合规风险comp1iancerisk不遵守企业合规义务造成的不合规可能性和后果。注:企业及其员工因不合规行为,引发法律责任、受到相关处罚、造成经济或声誉损失以及其他负面影响的可能性及其后果。3.4合规管理comp1iancemanagement为履行企业全部合规义务、管理合规风险,从事企业合规建设、监督和改进工作,而所实施的管理活动。3.5风险管理riskmanagement指导和控制企业风险的协调活动,包括对风险的识别、评估、监测、应对的程序和流程,也是企业在创造、保持和实现价值的过程中,结合战略制定和执行,赖
5、以进行管理风险的文化、能力和实践。3.6内部控制interna1contro1由企业治理层、管理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。注:内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进企业实现发展战略。3.7合规审计comp1ianceaudit企业内部的一种独立客观的监督和评价活动,通过审查和评价针对合规风险所实施的内部控制的适当性、合法性和有效性来促进企业目标的实现。注:合规审计与财务审计都是对风险所实施的内部控制的适当性、合法性和有效性进行审查和评价的活动。所不同的是,财务审计所审查和评价的往往是财务控制措施,而合规审计
6、审查和评价的往往是合规控制措施或者其他的非财务控制措施。常见的合规审计包括反垄断审计、反贿赂审计、经济制裁与出口管制合规审计、个人信息保护合规审计等。相应地,实施合规审计的专业人员,包括但不限于企业合规师、外部律师等,为了能够对合规风险所实施的内部控制的适当性、合法性和有效性进行审查和评价,参与合规审计的相关人员应当对合规风险所对应的合规义务(包括强制适用的法律法规等)术有专攻。3.8管理体系审核managementsystemaudit为了获得客观证据并对管理体系进行客观的评价,以确定满足审核准则的程度所进行的系统的、独立的并形成意见的过程。注:管理体系审核,比如ISO9001质量管理体系审
7、核、ISO37301合规管理体系审核、ISo37001反贿赂管理体系审核等,是查明企业所建立的合规管理体系与合规管理体系相关标准是否一致的活动,包括内部审核,第二方审核和第三方审核。实施管理体系审核的专业人员应当对合规管理体系相关标准术有专攻。3.9调查investigation为了查明企业相关人员是否违规、违法,客观地收集和评估证据,并将调查结果、违规行为产生的根本原因、给予违规人员的纪律处分、对发现的漏洞的纠正措施,视不同情形传达相关利害关系方的系统过程。注:为了与合规审计(3.7)、管理体系审核(3.8)进行区分,本标准所说的调查是指对企业相关人员是否违规、违法所进行的专项核查,而这些专
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