佳电股份：哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司拟现金收购哈尔滨电气股份有限公司持有哈尔滨电气动力装备有限公司51%股权评估项目资产评估报告.docx

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1、本资产评估报告依据中国资产评估准则编制哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司拟现金收购哈尔滨电气股份有限公司持有哈尔滨电气动力装备有限公司51%股权评估项目资产评估报告中联评报字2023第1566号共3册，第1册中联资产评估集团有限公司二。二三年六月三十日目录声明1一、委托人、被评估单位和其他资产评估报告使用人5二、评估目的10三、评估对象和评估范围14四、价值类型15五、评估基准日15七、评估方法21八、评估程序实施过程和情况44九、评估假设46十、评估结论48十一、特别事项说明51十二、评估报告使用限制说明56十三、评估报告日57附件59声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则

2、和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及其资产评估专业人员不承担责任。本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象的可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象

3、可实现价格的保证。三、委托人和其他相关当事人所提供资料的真实性、合法性、完整性是评估结论生效的前提，纳入评估范围的资产、负债清单以及评估所需的预测性财务信息、权属证明等资料，已由被评估单位申报并经其采用盖章或其他方式确认。四、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。五、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及

4、其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。六、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。七、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司拟现金收购哈尔滨电气股份有限公司持有哈尔滨电气动力装备有限公司51%股权评估项目资产评估报告中联评报字20231第1566号摘要中联资产评估集团有限公司接受哈尔滨电气股份有限公司和哈尔滨电

5、气集团佳木斯电机股份有限公司的委托，就哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司拟现金收购吟尔滨电气股份有限公司持有哈尔滨电气动力装备有限公司51%股权之经济行为，对所涉及的哈尔滨电气动力装备有限公司股东全部权益在评估基准日的市场价值进行了评估。本次资产评估的目的是反映哈尔滨电气动力装备有限公司股东全部权益于评估基准日的市场价值，为上述经济行为提供价值参考。评估对象为哈尔滨电气动力装备有限公司股东全部权益，评估范围是哈尔滨电气动力装备有限公司股东全部资产及负债，包括流动资产和非流动资产及相应负债。评估基准日为2023年3月31日。本次评估的价值类型为市场价值。本次评估以持续使用和公开市场为前提，结合

6、委托评估对象的实际情况，综合考虑各种影响因素，采用资产基础法、收益法对哈尔滨电气动力装备有限公司进行整体评估，然后加以校核比较，考虑评估方法的适用前提及满足评估目的，本次选用资产基础法评估结果作为最终评估中联资产评估集团有限公司第3页结论。基于企业管理层对未来发展趋势的判断及经营规划，经实施清查核实、实地查勘、市场调查和询证、评定估算等评估程序，得出哈尔滨电气动力装备有限公司股东全部权益在评估基准日2023年3月31日的评估结论如下：股东全部权益账面值52,591.47万元，评估值78,568.12万元，评估增值25,976.65万元，增值率49.39%。在使用本评估结论时，特别提请报告使用者

7、使用本报告时注意报告中所载明的特殊事项以及期后重大事项。根据资产评估相关法律法规，涉及法定评估业务的资产评估报告，须委托人按照法律法规要求履行资产评估监督管理程序后使用。评估结果使用有效期一年，即自2023年3月31日至2024年3月30日使用有效。以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论，应当阅读资产评估报告全文。哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司拟现金收购哈尔滨电气股份有限公司持有哈尔滨电气动力装备有限公司51%股权评估项目资产评估报告中联评报字20231第1566号哈尔滨电气股份有限公司：哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司：中联资产评估集团有限公司接

8、受贵公司的委托，按照有关法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，采用资产基础法、收益法，按照必要的评估程序，就哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司拟现金收购哈尔滨电气股份有限公司持有哈尔滨电气动力装备有限公司51%股权之经济行为，对所涉及的哈尔滨电气动力装备有限公司股东全部权益在评估基准日2023年3月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托人、被评估单位和其他资产评估报告使用人本次资产评估的委托人为哈尔滨电气股份有限公司和哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司，被评估单位为哈尔滨电气动力装备有限公司。（一）委托人之一概况名称：哈尔滨电气股份有限公司

9、（简称“哈电股份”）类型：股份有限公司（上市、外商投资企业投资）中联资产评估集团有限公司第5页住所：哈尔滨市松北区创新一路1399号法定代表人：曹志安注册资金：170652.3万人民币元成立日期：1994年10月6日社会信用代码：91230100127575573H经营范围：承接国内外火力、水力、核能电站工程总承包、设备总成套、工程劳务、制造、销售动力设备及其配套设备、压力容器及机械电器设备、电站工程技术咨询、服务、转让、从事中介服务、原材料、配套件代理进出口业务、国内贸易（国家有专项规定除外）物资供销业；按进出口企业资格证书从事进出口业务；按港口经营许可证核定的范围从事港口经营业务。*（依法

10、须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）（二）委托人之二概况名称：哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司（简称“佳电股份”）类型：其他股份有限公司（上市）住所：黑龙江省佳木斯市前进区长安路247号法定代表人：刘清勇注册资金：伍亿玖仟陆佰伍拾肆万零伍拾叁圆整成立日期：1996年12月31日社会信用代码：91230800127590757N经营范围：一般项目：电机制造;电动机制造;电机及其控制系统研发;电气设备销售;电气设备修理;机械电气设备制造;机械电气设备销售;风机、风扇制造；风机、风扇销售；泵及真空设备；泵及真空设备销售；通用设备制造（不

11、含特种设备制造）；发电机及发电机组制造;发电机及发电机组销售;变压器、整流器和电感器制造;风力发电机组及零部件销售；发电技术服务；风力发电技术服务；储能技术服务:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;货物进出口；以自有资金从事投资活动许可项目:建设工程施工;建筑物拆除作业（爆破作业除外）；输电、供电、受电电力设施的安装、维修和试验;发电业务、输电业务、供（配）电业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准（三）被评估单位概况1 .企业基本情况企业名称：哈尔滨电气动力装备有限公司（简称“哈电动装”）类型：有限责任公

12、司（非自然人投资或控股的法人独资）住所：哈尔滨经开区南岗集中区3号楼法定代表人：刘清勇注册资本：壹拾亿柒仟万圆整成立日期：2007年4月3日营业期限：长期统一社会信用代码：91230199799256583Y（I-I）经营范围：核主泵、核电机、核主泵及核电机材料、大中型同步电机、异步电机、直流电机、交交变频电机、特种电机、防爆电机、风力发电机、水轮发电机、汽轮发电机及其配套的电控设备的生产、销售；承担各类施工劳务作业:接受委托从事企业员工内部培训1（不含需取得许可审批方可经营外的职业技能或者职业资格培训项目）；货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目取得许

13、可后方可经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）中联资产评估集团有限公司第7页2 .历史沿革及股东结构哈尔滨电气动力装备有限公司（以下简称哈电动装）是由哈尔滨电气股份有限公司（以下简称“哈电气股份”）在其控股的子公司哈尔滨电机厂有限责任公司（以下简称“电机公司”）所属的两大事业部一一电机事业部和特种电机事业部的基础上重组而成。哈电动装于2007年4月在哈尔滨注册成立，设立时的注册资本为3,000万元。哈电气股份于2007年10月又以实物资产追加投资5,720.69万元，变更后的注册资本为8,720.69万元。哈电气股份在20

14、13年4月以货币资金追加投资60,000万元，变更后的注册资本为68,720.69万元。哈电气股份在2017年12月以固定资产追加投资30821.39万元，以往来款追加投资7457.92万元，变更后的注册资本为107,000.00万元。截至评估基准日，哈电动装股东名称、出资额和出资比例如下：表1出资额和出资比例股东名称认缴出资额（万元）认缴持股比例（%）实缴出资额（万元）实缴持股比例（%）哈尔滨电气股份有限公司107,000.00100%107,000.00100%合计107,000.00100%107,000.00100%3.组织架构哈尔滨电气动力装备有限公司组织机构图4 .资产、财务及经营

15、状况（1）公司报表财务状况截至评估基准日2023年3月31日，哈电动装公司报表资产总额342,768.73万元，负债290,177.26万元，净资产52,591.47万元；2023年1-3月母公司报表营业收入20,900.99万元，净利润2,269.74万元。哈电动装近年资产、财务状况如下表：表2母公司报表资产、负债及财务状况金额单位：人民币万元项目2023年12月31日2023年12月31日2023年3月31日总资产333,037.89336,282.65342,768.73负债288,663.60285,995.49290,177.26净资产44,374.2950,287.1652,591.47项目2023年度2023年度2023年1-3月营业收入74,921.2798,229.8120,900.99利润总额(32,353.24)1,754.673,129.80净利润(30,952.67)5,912.862,269.74审计机构中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中申众环会计师事务所（特殊普通合